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1. 證券承銷商輔導某公司股票上市或上櫃,是屬於何種股票市場中之行為?
(A)初級市場
(B)次級市場
(C)流通市場
(D)以上皆非
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2. 股份有限公司如欲變更章程,應經由下列何機關之決議?
(A)股東會
(B)董事會
(C)監察人
(D)證券暨期貨市場發展基金會
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3. 發行人於募集後製作並交付有價證券之行為,稱為:
(A)承銷
(B)要約
(C)發行
(D)出版
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4. 證券交易法施行細則係由下列何機關所訂定?
(A)行政院
(B)立法院
(C)財政部
(D)經濟部
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5. 已依證券交易法發行有價證券之公司召集股東會時,下列何種事項可以臨時動議提出:
(A)許可董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為
(B)將應分派股息及紅利之全部或一部以發行新股方式為之
(C)將公積之全部或一部撥充資本按股東原有股份比例發給新股
(D)解任董事
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6. 對於有價證券募集之核准,藉此作為證實申請事項或保證證券價值之宣傳者,可為那一懲罰?
(A)處一年以下有期徒刑
(B)處二年以下有期徒刑
(C)處五年以下有期徒刑
(D)處七年以下有期徒刑
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7. 發行人依據不實之資料,作投資之判斷,而以報刊、文書、廣播、電影等方式表示之者,應處幾年以下有期徒刑?
(A)一年
(B)二年
(C)三年
(D)五年
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8. 「證券交易法」第十三條所訂公開說明書之編製義務人為何?
(A)發行人
(B)簽證會計師
(C)證券主管機關
(D)證券承銷商
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9. 發行人交付之公開說明書因內容虛偽、欠缺而致生損害善意相對人者,其民事制度採:
(A)單獨賠償責任
(B)區別賠償責任
(C)連帶賠償責任
(D)懲罰性賠償責任
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10. 公開發行公司董事、監察人、經理人及大股東持有股數如有變動時,應於每月幾日以前將上月份持有股數變動之情形,向公司申報;公司應於每月幾日以前,彙總向主管機關申報?
(A)五日;十日
(B)五日;十五日
(C)十日;十五日
(D)十日;二十日
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11. 公開發行股票公司之何種人員轉讓股票,應按證券交易法之特別規定為之?
(A)持股超過公司股份總額百分之三之股東
(B)持股超過公司股份總數百分之五之股東
(C)持股超過公司股份總額百分之十之股東
(D)以上皆是
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12. 證券交易法第一百五十七條之一所定內部人交易之民事賠償責任,其賠償對象為善意從事相反買賣之人,此所謂“善意”,係指下列何者?
(A)不知有內線交易禁止規定
(B)不知從事交易者為該股票發行公司之內部人
(C)不知該重大影響股票價格之消息
(D)不知該消息為可能影響公司訴訟勝負之消息
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13. 董、監發生短線交易之情事,得為公司請求其將所得利益歸入者,是?
(A)董事會
(B)監察人
(C)股東
(D)以上皆可
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14. 證券承銷商應提存營業保證金、包銷或代銷保證金各為多少?
(A)四千萬元、無須提存
(B)四千萬元、一千萬元
(C)四千萬元、五千萬元
(D)四千萬元、包銷金額之百分之五
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15. 證券自營商持有任一公司股份總額,不得超過該公司已發行股份總額之下列何項比率:
(A)百分之十
(B)百分之二十
(C)百分之十五
(D)百分之十二
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16. 證券商稅後盈餘所提列之特別盈餘公積,可做何種用途?
(A)填補公司虧損
(B)撥充資本
(C)選項A、B皆是
(D)選項A、B皆否
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17. 甲證券自營商某月份自行買賣有價證券利益扣減損失後之餘額為一億元,則應提列多少作為買賣損失準備?
(A)一千萬元
(B)二千萬元
(C)一百萬元
(D)二百萬元
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18. 證券經紀商對委託人帳戶,所編製對帳單應多久編製一次?
(A)每日
(B)每週
(C)每月
(D)每季
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19. 證券商連續發生虧損,且淨值低於實收資本額多少者,臺灣證券交易所將對該證券商進行專案檢查?
(A)十分之九
(B)五分之四
(C)五分之三
(D)二分之一
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20. 下列何者不是證券交易所成立之宗旨?
(A)提倡企業投資
(B)增加股市成交量
(C)促進經濟建設
(D)扶助工商事業
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21. 上市有價證券私人間之直接讓受,其數量不得超過該證券之多少個成交單位?
(A)十個
(B)七個
(C)五個
(D)一個
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22. 公司制證券交易所經證期會許可並依法登記後,應向國庫繳存何種費用;該費用之金額為公司實收資本額百分之多少?
(A)賠償準備金;百分之十
(B)營業保證金;百分之五
(C)交割結算基金;百分之十五
(D)違約損失準備;百分之二十
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23. 目前證券商申請辦理有價證券買賣融資融券業務,其淨值應達新臺幣多少?
(A)一億元
(B)一億五千萬元
(C)二億元
(D)二億五千萬元
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24. 客戶將有價證券以集保公司參加人名義送轉存集保公司集中保管,就該有價證券之帳簿劃撥及領回,應以何帳戶辦理?
(A)同一帳戶
(B)任意指定帳戶
(C)參加人自有帳戶
(D)依客戶與參加人之約定
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25. 證券金融事業辦理對證券商之轉融通,指:
(A)證券商向證券金融事業辦理轉融通資金或有價證券
(B)證券商請證券金融事業保證向銀行借款
(C)證券金融事業向銀行借款轉貸證券商
(D)證券金融事業發行商業本票轉貸予證券商
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26. 下列有關辦理有價證券買賣融資融券業務證券商,對所取得之客戶證券之敘述何者有誤?
(A)對所取得客戶之證券應送存集中保管
(B)可將所取得之客戶證券作為自己或其他證券商辦理融券業務之券源
(C)可將所取得之客戶證券作為向證金事業轉融通資金或證券之擔保
(D)於融資融券結清時,應以同種類證券交付之
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27. 依「證券交易法」之規定,有關仲裁事項之規定將記載下列何文書中?
(A)證券商公會會員自律公約
(B)證券經紀商受託買賣契約
(C)證券商申報委託人違約作業要點
(D)證券商設置標準
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28. 下列何種情形,不是因證券交易所生之爭議?
(A)證券商及其客戶因違約交割所生之爭議
(B)證券商間因交割結算基金分配之計算而生之爭議
(C)證券商與其客戶因佣金計算所生之爭議
(D)證券交易所與申請上市公司因是否合乎上市標準之爭議
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29. 依證券交易法第一百七十九條規定,法人違反證券交易法之規定者,應如何處罰?
(A)處罰該法人本身及其負責人
(B)處罰該法人之全體負責人
(C)處罰該法人為行為之負責人
(D)處罰該法人之代表人
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30. 關於證券交易法上規定之“承銷”,下列敘述何者正確?
(A)可有“包銷”或“代銷”兩種方式
(B)可分為發行市場上之承銷與流通市場之承銷兩種層次
(C)證券自營商須經證券主管機關專案許可,始能例外從事承銷業務
(D)證券承銷商與發行人之間,係特定法律關係,而非屬契約關係
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31. 對於股份有限公司股東臨時會之召集,依法應有繼續一年以上,持有已發行股份總數多少比例以上之股東得請求公司召集?
(A)百分之十
(B)百分之五
(C)百分之三
(D)百分之十五
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32. 公開發行公司對於持有記名股票未滿一千股股東,其股東臨時會之召集通知得於開會幾日前,以公告方式為之?
(A)三十日
(B)二十日
(C)十五日
(D)十日
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33. 下列那一種法人,不是證券交易法上所稱之「發行人」?
(A)發行商業本票之企業
(B)發行受益憑證之證券投資信託公司
(C)發行認購權證之證券商
(D)發行轉換公司債之公司
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34. 未上市或未上櫃公司,其持股一千股以上之記名股東人數未達三百人者,於現金發行新股時,應提撥發行新股總額之多少比率,對外公開發行?
(A)百分之三
(B)百分之五
(C)百分之七
(D)百分之十
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35. 依發行人財務報告編製準則之規定,流動資產是指現金及約當現金、短期投資與其他預期能於多久期間內變現或耗用之資產?
(A)六個月
(B)九個月
(C)一年
(D)一年六個月
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36. 股票已上市公司,再發行新股者,其新股股票於何時起上市買賣?
(A)新股本登記日起
(B)新股發行日
(C)新股股票向股東交付之日
(D)新股股票簽證之日
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37. 內部人獲悉股票發行公司有重大影響股票價格時,在該消息未公開前,對該公司股票有買賣之行為,係屬
(A)內部人短線交易
(B)內線交易
(C)店頭交易
(D)合法交易
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38. 公開發行公司實收資本額超過十億元在二十億元以下者,其全體監察人持有記名股票之股份總額,不得少於公司已發行股份總額之多少比例?
(A)百分之一點五
(B)百分之一
(C)百分之零點七五
(D)百分之零點五
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39. 某實收資本額二億元之證券經紀商轉型成為綜合證券商,其最低實收資本額與營業保證金總計需增加多少元?
(A)二億五千萬元
(B)八億五千萬元
(C)六億五千萬元
(D)四億五千萬元
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40. 證券商須經主管機關之許可及發給許可證照,方得營業,非證券商不得經營證券業務,故證券商之設立採何種制度?
(A)申報制
(B)申請制
(C)許可制
(D)申報生效制
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41. 經紀商收受存款、辦理放款、借貸有價證券及為借貸款項或有價證券之代理或居間者,得併科新臺幣多少金額以下之罰金?
(A)一百二十萬元
(B)一百八十萬元
(C)二百四十萬元
(D)三百萬元
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42. 下列何者錯誤?
(A)在證券商可買賣上市或上櫃股票
(B)綜合證券商之設立實收資本額為十億元資本
(C)證券商對於客戶存放之有價證券可自行保管
(D)以上皆對
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43. 證券商對於顧客買賣成交之買賣報告書,應保存於營業所至少達下列何項之年限?
(A)二年
(B)三年
(C)一年
(D)五年
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44. 下列何者不具有交割結算基金優先受償之權利?
(A)臺灣證券交易所
(B)委託人
(C)證券經紀商、證券自營商
(D)證券金融公司
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45. 現行集中市場有價證券買賣交割之方式為何?
(A)交付
(B)背書後交付
(C)集保帳簿劃撥
(D)登記
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46. 於證券集中保管事業開設帳戶,送存證券並辦理帳簿劃撥之人,稱之為
(A)受益人
(B)參加人
(C)委託人
(D)保管人
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47. 下列何者非證券集中保管事業之經營業務?
(A)有價證券之保管
(B)有價證券買賣交割之帳簿劃撥
(C)代辦證券商之融資融券事項
(D)其他經證期會核准之有關業務
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48. 證券投資信託事業投資於任一上市上櫃公司之總金額,不得超過該公司已發行股份總數之多少?
(A)百分之一
(B)百分之五
(C)百分之十
(D)百分之二十
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49. 證券交易爭議之仲裁,在法律上之優先順序為何?
(A)仲裁法優先於證券交易法
(B)證券交易法優先於仲裁法
(C)證券交易所管理規則優先於證券交易法
(D)民事訴訟法優先於證券交易法
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50. 投資信託事業實收資本額為五億元者,當從事全權委託業務時,應增存多少金額之營業保證金?
(A)一千萬元
(B)二千萬元
(C)三千萬元
(D)五千萬元
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51. 那一個機構是資本市場促進資本形成之主要成員?
(A)未兼營證券業務之商業銀行
(B)證券商
(C)未兼營證券業務之票券商
(D)以上皆是
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52. 上市、上櫃公司辦理申報以現金增資發行新股,如其取得何種報告者,經申報生效之日起,屆滿七個營業日自動生效?
(A)主管機關認可之律師事務所評等報告者
(B)經主管機關認可之會計師事務所之評等報告者
(C)主管機關認可之信用評等機構評等報告者
(D)聯合會計師事務所之評等報告者
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53. 發行人有下列何種情形者,不得公開發行新股?
(A)最近二年稅後淨利不足支付股息者
(B)發行特別股約定股息,未能按期支付者
(C)資產不足抵償債務者
(D)與他公司合併者
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54. 公開發行公司發行無擔保公司債,應先委託何者進行評等?
(A)信用評等機構
(B)債券自營商
(C)債券承銷商
(D)債券簽證機構
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55. 下列何者非屬管理當局編製財務預測之基本原則?
(A)誠信原則
(B)基於合理之基本假設
(C)權責劃分
(D)及時更新
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56. 我國財務預測公開制度,係採:
(A)強制公開
(B)自願公開
(C)一定條件下強制公開
(D)以上皆非
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57. 公開發行公司公告之財務報告,有應更正損益金額在實收資本額多少以上者,應重編財務報告,並重行公告?
(A)百分之一
(B)百分之三
(C)百分之五
(D)百分之十
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58. 公開發行公司之年度財務報表,最遲應於年度終了後幾個月內公告並申報?
(A)二個月
(B)三個月
(C)四個月
(D)以上皆非
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59. 下列何種承銷方式較具公平性及股權分散?
(A)競價拍賣
(B)詢價圈購
(C)公開申購配售
(D)洽商銷售
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60. 公司為籌措中長期資金,依法令規定所發行之可轉讓債務憑證向社會大眾借款,並承諾依約定方式支付利息及償還本金之有價證券,稱為:
(A)公司債
(B)金融債券
(C)政府公債
(D)股票
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61. 公開發行公司之董、監、經理人或大股東若將其股票設定質權者,應於何時通知公司?
(A)每月五日前
(B)每月十日前
(C)每月十五日前
(D)應於設定質權後五日內
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62. 所謂股務包含下列那一項?
(A)辦理現金增資股票之事務
(B)辦理股票之合併與分割作業
(C)處理有關股票委外印製事項
(D)以上皆是
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63. 委託人不如期履行交割義務,證券經紀商至遲應於委託人違約當日幾時前向交易所申報違約?
(A)中午十二時前
(B)下午三時前
(C)下午六時前
(D)下午七時前
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64. 證券商申請變更買賣申報時得變更之項目為何?
(A)改價
(B)減少申報數量
(C)變更有價證券代號
(D)變更買賣類別
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65. 申請股票上市之發行公司,其營業利益及稅前純益占年度決算之實收資本額的比率,於最近二個會計年度均達多少以上者,始可同意其股票上市?
(A)百分之六
(B)百分之五
(C)百分之三
(D)百分之二
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66. 臺灣證券交易所集中交割之有價證券收付作業,委由下列何者辦理?
(A)證券結算事業
(B)證券金融事業
(C)證券集中保管事業
(D)證券暨期貨市場發展基金會
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67. 股票買賣以每股面額幾元,多少股為一交易單位?
(A)十元,一百股
(B)十元,一千股
(C)一百元,一百股
(D)一百元,一千股
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68. 集中交易市場交易之買賣申報,得自市場交易時間前多久輸入?
(A)三十分鐘
(B)六十分鐘
(C)九十分鐘
(D)未規定
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69. 證券集中交易市場拍賣上市證券採何種交易方式?
(A)電腦自動交易
(B)電腦輔助交易
(C)人工管制撮合終端機之交易
(D)人工交易
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70. 鉅額交易指的是,在非與證券商議定之下,其交易在多少交易單位以上者?
(A)五百單位
(B)一仟單位
(C)一仟五百單位
(D)二仟單位
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71. 買賣申報輸入項目不包括下列那一項?
(A)委託人帳號
(B)委託人身分證字號
(C)證券商代號
(D)委託種類
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72. 參加證券集中交易市場標購上市證券,競賣證券商於接受委託時應:
(A)向委託人預收全部價金
(B)向委託人預收全部股票
(C)向委託人預收至少一半之價金
(D)向委託人預收至少一半之證券
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73. 初次申請股票上市之發行公司,其有價證券上市契約經主管機關核准生效後,在下列何項期限內未完成公開銷售者,臺灣證券交易所得註銷該上市案:
(A)二十日內
(B)三十日內
(C)二個月
(D)三個月
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74. 賣方證券商提出交割之有價證券,未簽蓋背書章,因而延誤交割時,視為:
(A)錯帳
(B)更正帳號
(C)遲延交割
(D)違背交割義務
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75. 臺灣證券交易所編製之證券行情單不含何種資訊?
(A)證券名稱或代號
(B)證券商代號
(C)收盤價格
(D)股價指數
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76. 新股權利證書如係經變更交易方法股票所配發者,其買賣申報時間為:
(A)比照一般股票
(B)比照變更交易方法股票
(C)比照零股交易
(D)比照中央鉅額公債
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77. 自營商於營業處所議價買賣股票的範圍包含下列何者?
(A)與客戶為一次交易在一百交易單位以上買賣
(B)與其他證券自營商之買賣
(C)參加等價成交系統發生錯帳或違約,因無法自該系統補券,而須與其他證券自營商議價補券之買賣
(D)以上皆是
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78. 一般企業申請股票在櫃檯買賣,其最低實收資本額,須新臺幣:
(A)二千萬
(B)五千萬
(C)一億
(D)二億元以上
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79. 證券商為自行辦理有價證券買賣融資融券業務,何者為非?
(A)向主管機關申請核准
(B)應設置專責單位
(C)增提營業保證金
(D)須與證金公司簽訂融資融券之代理契約
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80. 有關轉換公司債買賣交易之升降單位,下列敘述何者正確?
(A)未滿一百五十元者為五分
(B)一百五十元至未滿一千元者為一元
(C)一千元以上者為五元
(D)以上皆是
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81. 證券商經營櫃檯買賣業務,依規定須申請下列何者之核准?
(A)證券暨期貨市場發展基金會
(B)櫃檯買賣中心
(C)臺灣證券交易所
(D)財政部證券暨期貨管理委員會
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82. 甲公司之股票雖在櫃檯買賣中心掛牌,但是嗣後公告並申報之最近期財務報告顯示淨值為負數,櫃檯買賣中心應如何處理?
(A)報請主管機關停止甲公司之有價證券櫃檯買賣契約
(B)報請主管機關核准終止甲公司有價證券櫃檯買賣
(C)通知甲公司停止其有價證券之櫃檯買賣
(D)逕行終止甲公司有價證券櫃檯買賣
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83. 債券之櫃檯買賣,依櫃檯買賣中心買賣有價證券業務規則,均應依下列之方式進行:
(A)除權交易
(B)除息交易
(C)信用交易
(D)金額交割交易
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84. 管理股票於櫃檯買賣開始日之參考價格,應依下列何種方式決定?
(A)該股票於臺灣證券交易所終止上市前之收盤價格
(B)該股票於櫃檯買賣中心終止櫃檯買賣前之最後一筆成交價格
(C)選項A、B皆是
(D)選項A、B皆否
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85. 以下何者非上櫃申請之獲利標準?
(A)設立滿三年,決算營業利益及稅前純益占實收資本額之比率最近年度達百分之四以上,且決算無累積虧損者
(B)或最近二年度均達百分之二以上者
(C)或最近二年度平均達百分之二以上,且最近一年度獲利能力較前一年為佳者
(D)或最近三年度均達百分之一以上,最近年度達百分之三者
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86. 櫃檯買賣證券商執行受託買賣發生錯誤,欲申請更正帳號時,最遲應於何時辦理?
(A)成交當日下午三時
(B)成交當日下午五時
(C)成交日次一營業日上午十二時
(D)成交日次一營業日下午五時
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87. 公營事業委託推薦證券商向櫃檯買賣中心申請上櫃者,應至少逐月連續申報輔導進度及成效滿幾個月?
(A)六個月
(B)十個月
(C)十二個月
(D)毋須申報輔導進度及成效
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88. 比較下列上市與上櫃股權分散之審查條件,何者敘述正確?
(A)前者無
(B)後者無
(C)兩者皆有,前者係記名股東在二千人以上
(D)兩者皆有,後者係持有一千股至五萬股之記名股東人數不得少於三百人
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89. 證券商對委託人融資融券,於計算擔保維持率時,下列那一項不屬於分子項目?
(A)融資擔保品證券市值
(B)原融券擔保品及保證金
(C)融資擔保品證券市值+原融券擔保品及保證金
(D)原融券標的證券市值
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90. 委託人融資期限屆滿未清償,經證券商處分擔保品後,自逾期之日起,至清償日止,按核定利率之多少比率加收融資違約金?
(A)百分之五
(B)百分之十
(C)百分之十五
(D)百分之二十
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91. 有關信用交易之敘述下列何者正確? A.融資者,指證券商對其客戶融通資金 B.融券者,指證券商對其客戶融通證券 C.委託人得向證券商為轉融通 D.融資利率為證期會決定 E.融券保證金成數由各證券商決定
(A)A.、B.、C.、D.
(B)A.、B.
(C)B.、C.、D.、E.
(D)A.、C.、E.
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92. 證券金融公司關於委託人融資融券買進之證券、融券賣出之價款,融券保證金或其抵繳證券,以及因股價漲跌所補繳差額之款項或其抵繳之證券,下列那一敘述為真?
(A)證金公司得運用融券賣出價款及保證金
(B)證金公司得運用融資買進證券、融券賣出價款、保證金
(C)證金公司得運用融資買進證券、融券賣出價款、保證金及補繳差額款項
(D)以上皆是
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93. 在證券投資信託業務中,指受證券投資信託事業委託,保管證券投資信託基金之銀行稱為
(A)信託銀行
(B)存託銀行
(C)保管銀行
(D)綜合銀行
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94. 證券投資信託事業經核發營業執照後,應於多久內申請募集符合證期會規定之證券投資信託基金?
(A)一個月
(B)三個月
(C)六個月
(D)一年
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95. 奉准公開發行且成立之國內封閉式證券投資信託基金,得申請其受益憑證上市之條件者,係該基金發行總額在新台幣
(A)十億元以上
(B)二十億元以上
(C)三十億元以上
(D)四十億元以上
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96. 在櫃檯買賣中心買賣政府債券,其證券交易稅稅率為何?
(A)千分之三
(B)千分之一點四二五
(C)千分之一
(D)免稅
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97. 我國現行買賣臺灣存託憑證之證券交易稅為何?
(A)千分之三
(B)免稅
(C)千分之一
(D)分級課稅
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98. 發行人要將其股票在交易所掛牌買賣,交易所因提供場所,每年依據發行有價證券之總面值,向發行人收取之費用稱為:
(A)掛牌費
(B)上市費
(C)場地費
(D)服務費
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99. 證券投資信託事業就每一開放式基金應保持一定比率之流動資產以應付買回,下列資產那項不得計入流動比率?
(A)活期存款
(B)定期存款
(C)短期票券
(D)債券附條件交易
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100. 某投資人買進裕隆股票一百張,每股價格五十元,手續費率為千分之一點四二五,則此投資人須交割之價金及各項費用合計為:
(A)5,007,125元
(B)5,021,250元
(C)5,000,000元
(D)5,007,500元
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