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1. 下列何者為證券交易法上所稱之「有價證券」?
(A)公司債
(B)附認股權公司債
(C)員工認股權證
(D)以上皆是。
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2. 發行人於募集後製作並以帳簿劃撥方式交付有價證券之行為,稱為?
(A)發行
(B)上市
(C)上櫃
(D)承銷。
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3. 股份有限公司當有應解散之情事時,應予解散,下列何者不是解散事由?
(A)公司所營事業已成就或不能成就
(B)股東會為解散之決議
(C)公司轉投資逾越公司章程之規定
(D)與他公司合併。
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4. 證券交易法所謂「利用他人名義持有股票」,係指:
(A)直間或間接提供股票與他人或提供資金與他人購買股票
(B)對該他人所持有之股票,具有管理、使用或處分之權益
(C)該他人所持有股票之利益或損失之全部或一部歸屬於本人
(D)以上皆是。
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5. 有關法定盈餘公積及資本公積的敘述,下列何者有誤?
(A)公司分派盈餘時,應先提撥一定比率之法定盈餘公積
(B)法定盈餘公積主要運用為填補公司虧損
(C)處分資產之溢價收入累積為法定盈餘公積
(D)公司亦得以章程訂定特別盈餘公積。
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6. 股份有限公司發行新股時,除經目的事業中央主管機關專案核定者外,應保留原發行新股總額百分之多少之股份由公司員工承購?
(A)十至十五
(B)二十
(C)十七
(D)二十至二十五。
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7. 股票上市公司辦理現金增資屆滿幾個營業日申報生效?
(A)九個
(B)十個
(C)十一個
(D)十二個。
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8. 「證券交易法」第十三條所訂公開說明書之編製義務人為何?
(A)發行人
(B)簽證會計師
(C)證券主管機關
(D)證券承銷商。
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9. 發行人交付之公開說明書因內容虛偽、欠缺而致生損害善意相對人者,其民事制度採:
(A)單獨賠償責任
(B)區別賠償責任
(C)連帶賠償責任
(D)懲罰性賠償責任。
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10. 內部人獲悉股票發行公司有重大影響股票價格時,在該消息未公開前,對該公司股票有買賣之行為,係屬:
(A)內部人短線交易
(B)內線交易
(C)店頭交易
(D)合法交易。
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11. 內線交易之責任額,其情節重大者,法院得提高之倍數為下列何者?
(A)十倍
(B)六倍
(C)四倍
(D)三倍。
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12. 證券經紀商對客戶交易前之徵信作業,如評估客戶單日買賣額度在新臺幣多少元以上者,應留存資力證明文件影本備查?
(A)五百萬元
(B)一千萬元
(C)一千五百萬元
(D)二千萬元。
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13. 證券承銷商與發行公司間,有何種情事者,不得為該公司發行有價證券之主辦承銷商?
(A)任何一方與其持股超過百分之五十之被投資公司,合計持有對方股份達其股份總額百分之五以上者
(B)任何一方與其持股超過百分之五十之被投資公司派任於對方之董事,超過對方董事總席次三分之一者
(C)任何一方董事長或總經理與對方之董事長或總經理具有配偶或二親等以內親屬關係者
(D)以上皆非。
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14. 下列何種性質之證券商,得接受他人之委託在集中交易市場買賣有價證券?
(A)證券投顧事業
(B)證券經紀商
(C)證券自營商
(D)證券承銷商。
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15. 外國證券商在中華民國境內設立分支機構,應經何者許可及發給許可證照?
(A)行政院
(B)經濟部
(C)財政部
(D)財政部證券暨期貨管理委員會。
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16. 下列何者非目前證券經紀商之資金指定用途?
(A)銀行存款
(B)購買政府債券或金融債券
(C)投資上櫃股票
(D)購買國庫券及銀行定期存單。
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17. 證券商流動負債總額,不得超過其流動資產總額之:
(A)百分之一百五十
(B)百分之二百
(C)百分之百
(D)百分之五十。
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18. 證券商受僱人對外執行業務,以及在證券集中交易市場所為之一切行為,證券商應否須負責?
(A)負完全責任
(B)負過失責任
(C)負部分責任
(D)不負責任。
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19. 公司制證券交易所存續期間基本上不得超過幾年,但得視當地證券交易發展情形,於期滿三個月前,呈請主管機關核准延長之?
(A)五年
(B)十年
(C)十五年
(D)二十年。
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20. 集保公司以何種方式保管各公開發行公司董事、監察人及特定股東所持有之記名股票?
(A)混合保管
(B)分戶保管
(C)依雙方約定
(D)以上皆可。
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21. 投資人需開立受託買賣帳戶滿多久才能申請開立信用帳戶?
(A)三個月
(B)六個月
(C)九個月
(D)一年。
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22. 受益憑證係由證券投資信託事業依證期會所定之格式,並載明應記載事項,經由下列何者單位簽署後發行之?
(A)發行公司
(B)基金保管機構
(C)銀行
(D)具有保險資金管理之保險公司。
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23. 證券投資信託事業就其自有財產所負債務,其債權人之求償權利如何行使?
(A)債權人應就證券投資事業之自有資產與基金資產擇一求償
(B)債權人須先就證券投資事業之自有資產求償後,始能就基金資產求償
(C)債權人只能就證券投資事業之自有資產與基金資產,比例求償
(D)債權人不得就基金資產求償。
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24. 證券投資信託事業應何時計算信託基金之淨資產價值?
(A)每週
(B)每月
(C)每季
(D)每營業日。
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25. 下列何種情形,不是因證券交易所生之爭議?
(A)證券商及其客戶因違約交割所生之爭議
(B)證券商間因交割結算基金分配之計算而生之爭議
(C)證券商與其客戶因佣金計算所生之爭議
(D)證券交易所與申請上市公司因是否合乎上市標準之爭議。
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26. 股份有限公司股東會除公司法另有規定外,應由何機關召集之?
(A)董事
(B)董事會
(C)監察人
(D)大股東。
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27. 有關股份有限公司股東會出席之委託,下列敘述何者有誤?
(A)一股東以出具一委託書,並以委託一人為限
(B)委託書應於股東會開會二十日前送達公司
(C)代理超過表決權限制之部分,不予計算
(D)委託書有重複時,以最先送達者為準。
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28. 股份有限公司依法應提撥之法定盈餘公積比例為?
(A)百分之五
(B)百分之七
(C)百分之十
(D)百分之十二。
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29. 股份有限公司股東對公司之責任為何?
(A)公司法毫無限制
(B)以一百萬元為限,負其責任
(C)應負連帶責任
(D)以繳清其股份之金額為限。
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30. 依證券交易法之規定,公開發行公司召開股東會,對持有記名股票未滿一千股股東:
(A)應寄發開會通知
(B)得於開會前一定時日,以公告方式為之
(C)股東常會須寄通知,而臨時會則以公告方式為之
(D)以上皆非。
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31. 某公司股東會中以臨時動議提出變更章程中特別股之權益規定:A.使特別股表決權回復與普通股相同;B.使特別股分配股利之固定率降低,並於其後僅由股東會輕度特別決議通過。針對此次股東會召集程序及決議方式,下列敘述何者正確?
(A)變更章程得於股東會中以臨時動議提出
(B)A、B兩項決議皆與特別股股東有關,應另經特別股股東會決議同意始生效
(C)B之決議經股東訴請法院撤銷前即無效
(D)以上皆正確。
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32. 股票尚未公開發行之公司,擬申請上市交易,應先向何一單位申請補辦「證券交易法」規定之有關發行審核程序?
(A)證券商業同業公會
(B)臺灣證券交易所
(C)財政部證券暨期貨管理委員會
(D)經濟部商業司。
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33. 會計師辦理財務報告之查核簽證,若發生錯誤或疏漏,主管關得視情節之輕重,為何種處分?
(A)警告
(B)停止其二年以內辦理「證券交易法」所定之簽證
(C)撤銷簽證之核准
(D)以上皆是。
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34. 依發行人財務報告編製準則之規定,流動資產是指現金及約當現金、短期投資與其他預期能於多久期間內變現或耗用之資產?
(A)六個月
(B)九個月
(C)一年
(D)一年六個月。
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35. 公開發行公司發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項時,公司應於事實發生之日起幾日內,公告並向主管機關申報?
(A)十日內
(B)五日內
(C)二日內
(D)三日內。
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36. 歸入權之行使,自獲得利益之日起幾年間不行使而消滅?
(A)一年
(B)二年
(C)三年
(D)五年。
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37. 歸入權之行使係針對下列何種行為?
(A)人為炒作股票違法行為
(B)內線交易行為
(C)短線交易行為
(D)不實寫作申報財務報告。
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38. 證券商之公司名稱:
(A)不得標明證券字樣
(B)應標明證券字樣
(C)得自由記載
(D)應冠上地區名稱。
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39. 股票申請上櫃者,則其應設立滿幾年?
(A)一年
(B)二年
(C)三年
(D)四年。
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40. 證券商之組織型態,除金融機構兼營者外,應為:
(A)股份有限公司
(B)有限公司
(C)無限公司
(D)兩合公司。
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41. 證券商應有最低之資本額,此所稱資本,係指下列何者?
(A)章程所定之資本總額
(B)已發行股份總額之金額
(C)公司之資產總額
(D)公司之淨資產額。
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42. 每一證券交易所,以開設幾個有價證券集中交易市場為限?
(A)四個
(B)三個
(C)二個
(D)一個。
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43. 下列何者不是證券交易所成立之宗旨?
(A)提倡企業投資
(B)增加股市成交量
(C)促進經濟建設
(D)扶助工商事業。
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44. 證券商經營在集中交易市場受託買賣有價證券業務者,應向那一機構繳存交割結算基金?
(A)證券商業同業公會
(B)臺灣證券交易所
(C)財政部
(D)經濟部。
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45. 依「證券交易法」發行之有價證券,其發行人如欲申請上市,應向何者申請?
(A)財政部證券暨期貨管理委員會
(B)臺灣證券交易所
(C)證券櫃檯買賣中心
(D)證券商業同業公會。
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46. 下列何者,不屬於「證券交易法」第一百五十條但書規定上市有價證券得在集中交易市場外交易之事項?
(A)政府債券
(B)臺灣存託憑證
(C)私人間不超過一成交單位,前後兩次相隔不少於三個月者
(D)其他符合主管機關所定事項。
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47. 證券商辦理融資融券業務須符合條件之一為:
(A)經中央銀行核准
(B)淨值達新臺幣十億元
(C)經營承銷業務達二年以上
(D)每股淨值不低於票面之金額,且財務狀況符合證券商管理規則之規定。
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48. 下列那一項對證券金融事業辦理融資融券業務之規定為不正確?
(A)應與委託人簽訂融資融券契約
(B)應依開戶條件辦理徵信
(C)應開立信用交易帳戶
(D)開戶條件由證券金融事業自行訂定。
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49. 證券投資信託事業之發起人不包括下列何者?
(A)基金管理機構
(B)銀行
(C)保險公司
(D)證券集中保管事業。
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50. 我國對證券投資信託事業之設立,採下列何項之方式?
(A)募集設立
(B)發起設立
(C)二者擇一皆可
(D)登錄制。
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51. 那一個機構是證券市場中發行市場之主要成員?
(A)證券經紀商
(B)證券承銷商
(C)證券自營商
(D)票券商。
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52. 發行人募集與發行有價證券,如採申報生效,且屬可縮短申報生效期間之條件,則其申報生效期間為幾個營業日?
(A)三個營業日
(B)五個營業日
(C)七個營業日
(D)十二個營業日。
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53. 甲上市公司年度財務報告於公告並向主管機關申報之前,應先經會計師查核簽證,請問查核簽證之會計師是指:
(A)經考試院會計師考試合格者
(B)經考試院會計師考試合格並經登錄者
(C)經考試院會計師考試合格並經登錄且經加入會計師公會者
(D)經考試院會計師考試合格,並經登錄且加入經財政部證券暨期貨管理委員會核准辦理查核簽證之聯合會計師事務所者。
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54. 公開發行公司公告之財務報告,有應更正損益金額在實收資本額多少以上者,應重編財務報告,並重行公告?
(A)百分之一
(B)百分之三
(C)百分之五
(D)百分之十。
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55. 現行公開申購有價證券制度,投資人應向何者洽辦委託事宜?
(A)證券經紀商
(B)證券自營商
(C)證券承銷商
(D)證券商業同業公會。
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56. 認購權證之發行,其主管機關為:
(A)臺灣證券交易所
(B)財政部證券暨期貨管理委員會
(C)櫃檯買賣中心
(D)證券商業同業公會。
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57. 公開發行公司,對於持股未滿一千股之股東,其股東常會之召集通知得於開會幾日前,以公告方式為之?
(A)五日
(B)十日
(C)十五日
(D)三十日。
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58. 沒有聲明有效期限者,則證券買賣委託的時效為何?
(A)限當日有效
(B)只要沒有經過取消,則一直有效
(C)當月有效
(D)同一標的委託二次,則前次委託無效。
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59. 臺灣證券交易所上市公司,因上市標準的不同,分為若干類?
(A)不分類
(B)二類
(C)三類
(D)四類。
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60. 自辦融資融券證券商接受客戶開立信用交易帳戶,該客戶若為自然人,必須為年滿幾歲且有行為能力之中華民國國民?
(A)十六歲
(B)十八歲
(C)二十歲
(D)未規定。
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61. 借券證券商於規定或承諾期限內補回或補正有價證券後,應經由何者歸還證券?
(A)臺灣證券交易所
(B)證券櫃檯買賣中心
(C)證券金融事業
(D)證券集中保管事業。
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62. 零股交易之買賣,有應付有價證券者,證券商至遲應於何時辦理交割?
(A)成交日當日下午六時前
(B)成交日後第一營業日上午十二時前
(C)成交日後第一營業日下午六時前
(D)成交日後第二營業日上午十時前。
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63. 集中交易市場申報買賣價格之升降單位,受益憑證市價二十元者,其每一升降單位為何?
(A)一角
(B)五角
(C)一元
(D)五元。
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64. 證券經紀商受託賣出第一手股票,倘委託人非股票所有權人者,應請股票所有權人填具委託他人賣出之委託書,至遲並於何時前將該委託書內容輸入臺灣證券交易所電腦?
(A)成交當日
(B)成交日後第一個營業日上午十二時前
(C)成交日後第一個營業日下午六時前
(D)成交日後第一個營業日下午十二時前。
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65. 證券商經營櫃檯買賣業務,依規定須申請下列何者之核准?
(A)證券暨期貨市場發展基金會
(B)櫃檯買賣中心
(C)證券交易所
(D)財政部證券暨期貨管理委員會。
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66. 股票申請上櫃者,至少需經幾家證券商書面推薦?
(A)一家
(B)二家
(C)三家
(D)四家。
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67. 申請股票上櫃之公開發行公司,其股權分散標準如何?
(A)持有一千股至五萬股之記名股東不少於三百人,且其所持股份總額合計占發行股份總額百分之十以上
(B)持有一千股至五萬股之記名股東不少於五百人,且其所持股份總額合計占發行股份總額百分之二十以上
(C)持有一千股至五萬股之記名股東不少於六百人,且其所持股份總額合計占發行股份總額百分之二十以上
(D)持有一千股至五萬股之記名股東不少於三百人,且其所持股份總額合計占發行股份總額百分之五以上。
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68. 櫃檯買賣上櫃股票係採透過櫃檯買賣中心等價成交系統為之者,其每筆輸入應小於幾交易單位?
(A)一百
(B)二百
(C)三百
(D)五百。
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69. 櫃檯買賣證券自營商為債券附條件買賣時,其附買回交易餘額不得超過其淨值之幾倍?
(A)十倍
(B)六倍
(C)五倍
(D)四倍。
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70. 證券金融公司辦理標借時,標借證券之最高標借單價,以不超過融券差額發生日該種證券收盤價格之多少比率為限?
(A)百分之四
(B)百分之五
(C)百分之六
(D)百分之七。
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71. 下列那一情形發還證券時,證券金融公司得以相同種類及數量之證券交付之?
(A)委託人融資買進之證券以現金償還申請領回
(B)各種抵繳證券之退回
(C)歸還出借人之證券
(D)以上皆是。
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72. 得為融資融券之股票,已融券者,應於各該發行公司停止過戶幾個營業日前還券了結(回補)?
(A)四個營業日
(B)五個營業日
(C)六個營業日
(D)七個營業日。
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73. 證券投資信託事業運用證券投資信託基金為有價證券之買賣,應依據投資分析報告作成投資決定,並按月提出書面檢查報告,其書面資料之保存期間:
(A)不得少於一年
(B)不得少於五年
(C)應依商業會計法規定保存十年
(D)以上皆非。
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74. 依現行法規定,在公司制證券交易所買賣者,限於何人?
(A)訂有使用有價證券集中交易市場契約之證券自營商或證券經紀商
(B)機構投資人
(C)自然人(一般投資人)
(D)有行為能力之自然人。
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75. 經營有價證券買賣之行紀、居間、代理及其他經主管機關核准之相關證券業務者,稱為:
(A)證券經紀商
(B)證券自營商
(C)證券承銷商
(D)證券直銷商。
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76. 公開發行公司之年度財務報表,最遲應於年度終了後幾個月內公告並申報?
(A)二個月
(B)三個月
(C)四個月
(D)以上皆非。
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77. 下列何種承銷方式較具公平性及股權分散?
(A)競價拍賣
(B)詢價圈購
(C)公開申購配售
(D)洽商銷售。
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78. 上市公司之董事,經由集中交易市場轉讓持股,若每一交易日轉讓股數未超過多少股,免予申報?
(A)伍萬股
(B)壹萬股
(C)壹拾萬股
(D)壹百萬股。
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79. 代辦股務機構辦理股務事務時,其辦理股務機構之正副主管至少一人須有幾年以上之股務作業實務經驗?
(A)三年
(B)四年
(C)五年
(D)六年。
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80. 申請上市須先經主管機關同意之行業,下列何者不是?
(A)證券業
(B)電子業
(C)保險業
(D)金融業。
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81. 證券經紀商受託買賣上市股票,其手續費率由何者申報主管機關核定?
(A)臺灣證券交易所
(B)證券商業同業公會
(C)證券暨期貨市場發展基金會
(D)各證券經紀商。
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82. 經臺灣證券交易所發布處置措施之證券,於處置期間客戶每日委託買賣該證券數量單筆達一百交易單位或多筆累積達三百交易單位以上時,應就其當日已委託之買賣,向該客戶收取至少幾成以上之買進價金或賣出證券?
(A)三成
(B)四成
(C)五成
(D)七成。
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83. 當證券集中交易市場不休市,而有台北市以外縣市經中央選舉委員會宣布選罷區域內公教機關停止上班時,於選罷區內之證券商該如何?
(A)停止營業
(B)在不妨害行使投票權之前提下,自行決定是否照常營業
(C)照常營業
(D)依該縣市地方行政首長決定。
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84. 有關轉換公司債買賣交易之升降單位,下列敘述何者正確?
(A)未滿一百五十元者為五分
(B)一百五十元至未滿一千元者為一元
(C)一千元以上者為五元
(D)以上皆是。
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85. 櫃檯買賣未成交且無爭議之委託書,其保存期限應為下列何者?
(A)一週
(B)十五天
(C)一個月
(D)三個月。
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86. 以下情形,非終止櫃檯買賣之情事:
(A)已在交易所上市
(B)營業範圍有重大變更,不宜繼續櫃檯買賣
(C)營運全面停頓,無營運收入
(D)會計師對財務報告出具無法表示意見或否定意見未逾六個月。
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87. 一般企業曾向證券交易所申請股票上市,經自行申請撤回或經證券交易所決議退件,擬向櫃檯買賣中心申請上櫃者,應經輔導滿幾個月?
(A)六個月
(B)十個月
(C)十二個月
(D)十八個月。
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88. 公營事業申請上櫃之條件與一般公司之相同者為:
(A)實收資本額之限制
(B)設立年限
(C)股權分散之限制
(D)董監持股比率之限制。
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89. 委託人融資買進,其計算融資金額之最小單位為何?
(A)未滿百元部分不予計算
(B)未滿千元部分不予計算
(C)未滿萬元部分不予計算
(D)未滿十元部分不予計算。
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90. 委託人申請以現券償還融券者,證券商應將其融券賣出價款及融券保證金在次幾營業日前交付委託人?
(A)一個營業日
(B)二個營業日
(C)三個營業日
(D)四個營業日。
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91. 證券商辦理融資融券業務,下列那一敘述不正確?
(A)委託人從事資券互抵交易時,沖抵部分不計算融資融券應收付之利息,融券仍計收融券手續費
(B)委託人沖抵部分之交易得僅按沖抵後之淨額予以列計並於當日循環使用
(C)委託人融資買進應按成交價款乘以規定比率計算融資金額
(D)融資買進之證券應全部作為擔保。
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92. 證券金融事業應向何機關提存營業保證金?
(A)商業銀行
(B)中央銀行
(C)證期會指定之銀行
(D)金融局。
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93. 目前證券商營業處所受託買賣有價證券的交易手續費上限為多少?
(A)千分之一
(B)千分之三
(C)千分之一點四二五
(D)千分之零點二八。
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94. 證券投資信託基金管理辦法係由下列何機關所訂定?
(A)經濟部
(B)立法院
(C)財政部
(D)臺灣證券交易所。
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95. 一般企業申請股票在櫃檯買賣,其最低實收資本額,須新臺幣多少元以上?
(A)二千萬
(B)五千萬
(C)一億
(D)二億。
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96. 鉅額證券買賣之申報,於何時撮合成交?
(A)申報當日
(B)申報之次一營業日開市時
(C)申報之次一營業日收盤時
(D)申報之次二營業日開市時。
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97. 證券集中交易市場之休假日與何種行業通行假日相同?
(A)銀行業
(B)製造業
(C)服務業
(D)政府機關。
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98. 申請上市公司之設立年限,為設立登記後至少應:
(A)已逾五個完整會計年度
(B)已逾三個完整會計年度
(C)已滿五年以上
(D)已滿三年以上。
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99. 依證券交易法所規定之「依約定包銷或代銷發行人發行有價證券之行為」,係指:
(A)募集
(B)發行
(C)承銷
(D)買賣。
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100. 完成有價證券募集之申報或申請程序,可否藉以作為證實申報(請)事項或保證證券價值之宣傳?
(A)有承銷商評估報告者可以
(B)可以
(C)不可以
(D)經主管機關核准後才可以。
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