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1. 依公司法之規定,股份有限公司依法應提撥法定盈餘公積,比例為:
(A)5%
(B)7%
(C)10%
(D)12%。
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2. 董事或監察人不能依公司法規定召集股東會時,得由持有已發行股份總數多少比例以上之股東報經地方主管機關許可,自行召集?
(A)1%
(B)2%
(C)3%
(D)5%。
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3. 證券交易法所稱之主管機關為何?
(A)行政院金管會
(B)臺灣證券交易所
(C)經濟部商業司
(D)內政部。
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4. 股東會決議,對於監察人提起訴訟時,公司應自決議之日起多少日內提起之?
(A)二個月
(B)二十日
(C)三十日
(D)十五日。
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5. 公開發行公司股東常會之召集,公司最遲應於多少日前通知持有記名股票之股東?
(A)二十日
(B)十五日
(C)十日
(D)三十日。
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6. 依現行證券交易法相關法令之規定,公開發行公司董事會應至少多久召開一次?
(A)每一季
(B)每一月
(C)每半年
(D)每一星期。
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7. 公開發行公司募集、發行有價證券,應向那一單位提出申報?
(A)財政部
(B)行政院金管會
(C)臺灣證券交易所
(D)經濟部。
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8. 依現行法規定,募集有價證券下列何書類必須先交付認股人或應募人?
(A)年度財務報告書
(B)議事手冊
(C)營業情形報告書
(D)公開說明書。
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9. 依現行證券交易法之規定,公開發行公司設置審計委員會者,其獨立董事人數不得少於幾人?
(A)5人
(B)4人
(C)3人
(D)2人。
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10. 公開發行公司所公告並申報之財務報告,如有更正稅後損益金額達原決算營業收入淨額1%或實收資本額5%以上,且在新臺幣多少元以上者,即須重編財務報告,並重行公告?
(A)三百萬元
(B)六百萬元
(C)九百萬元
(D)一千萬元。
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11. 依證券交易法設置獨立董事之公司,董事會設有常務董事者,常務董事中有關獨立董事之敘述下列何者正確?
(A)獨立董事之人數不得少於一人,且不得少於常務董事席次五分之一
(B)獨立董事之人數不得少於一人,且不得少於常務董事席次十分之一
(C)獨立董事之人數不得少於二人,且不得少於常務董事席次五分之一
(D)董事會設有常務董事者,並不要求其中之獨立董事至少一人應具備會計或財務專長。
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12. 從事內線交易者,應負何種法律責任?
(A)僅有刑事責任
(B)僅有民事責任
(C)僅有行政責任
(D)刑事責任及民事責任。
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13. 歸入權之行使,自獲得利益之日起幾年間不行使而消滅?
(A)一年
(B)二年
(C)三年
(D)五年。
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14. 短線交易之利益歸入權行使之法定主體係下列何者?
(A)主管機關
(B)該發行股票公司
(C)證券暨期貨市場發展基金會
(D)消費者保護委員會。
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15. 某上櫃公司全體監察人所有記名股票,不足主管機關所定成數,經通知後未於規定期間內補足,被科行政罰鍰一次,再被通知,又未於期間內補足,則全體監察人每一人第二次將被科新臺幣多少元之行政罰鍰?
(A)新臺幣二萬元以上,新臺幣十萬元以下
(B)新臺幣四萬元以上,新臺幣二十萬元以下
(C)新臺幣六萬元以上,新臺幣三十萬元以下
(D)新臺幣四十八萬元以上,新臺幣四百八十萬元以下。
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16. 綜合證券商係指經營下列之何種業務?
(A)承銷、自營、經紀業務
(B)證券金融、證券投資信託、證券投資顧問業務
(C)選項A、B皆是
(D)選項A、B皆非
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17. 對從事有價證券之承銷、自行買賣及經紀業務之自律規則,係由下列何者單位負責擬定?
(A)證券商業同業公會
(B)臺灣證券交易所
(C)證券櫃檯買賣中心
(D)臺灣集中保管結算所。
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18. 下列何者為證券商財務報表中之損益表應記載事項?
(A)營業保證金
(B)手續費收入
(C)違約損失準備
(D)以上皆非
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19. 證券商繳存之那種基金為共同責任制?
(A)買賣損失準備
(B)營業準備金
(C)交割結算基金
(D)違約損失準備。
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20. 依證券交易法第六十六條主管機關得對證券商違反法令行為所為處分,下列何者為非?
(A)警告
(B)命令解除其董、監或經理人職務
(C)一年以上之停業處分
(D)營業許可之撤銷。
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21. 關於證券商辦理內部稽核業務之人員,下列何項之敘述為錯誤?
(A)非經登記不得執行職務
(B)異動後五日內,證券商應向臺灣證券交易所等申報登記
(C)為專任職務,不得由其他人員兼辦或兼辦其他業務
(D)須先向臺灣證券交易所等核備後,才能異動。
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22. 公司為特殊目的,買回已經發行且未經註銷的股票,稱為:
(A)公開收購
(B)募集
(C)庫藏股
(D)以上皆非
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23. 某證券商淨值為一億元,其自辦融資融券對某一證券融資總金額不得超過多少元?
(A)一千萬元
(B)二千萬元
(C)三千萬元
(D)五百萬元。
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24. 對於上市之有價證券,意圖影響集中交易市場有價證券交易價格,而散布流言或不實資料者,最高可處幾年有期徒刑?
(A)十年
(B)六年
(C)五年
(D)四年。
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25. 委託人申請開立信用帳戶訂定融資融券契約,除期滿辦理續約者外,應開立受託買賣帳戶滿幾個月才可申請開立信用帳戶?
(A)一個月
(B)二個月
(C)三個月
(D)四個月。
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26. 下列何項之有價證券,得為融資融券之標的?
(A)政府債券
(B)上市股票
(C)上市公司債券
(D)以上皆可
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27. 公開發行公司除經主管機關核准者外,監察人間或監察人與董事間,應有至少幾席以上不得具有配偶或二親等以內之親屬關係?
(A)1席
(B)2席
(C)3席
(D)5席。
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28. 依公司法之規定,董事任期不得超過幾年,但連選得連任?
(A)一年
(B)二年
(C)三年
(D)五年。
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29. 依證券交易法第六條規定,下列何者視為有價證券?
(A)利率交換契約
(B)新股認購權利證書
(C)支票
(D)匯票。
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30. 證券商對單一股票的融券金額,不得超過其淨值的多少?
(A)10%
(B)5%
(C)15%
(D)20%。
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31. 公開發行有價證券之公司,應於每營業年度終了後多久內公告並向主管機關申報年度財務報告?
(A)三個月
(B)四個月
(C)五個月
(D)六個月。
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32. 公開發行公司已設置審計委員會者,依法就特定事項,應經審計委員會全體成員中多少比例之同意?
(A)四分之三
(B)三分之二
(C)二分之一
(D)全體成員。
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33. 公開發行公司之獨立董事兼任其他公開發行公司獨立董事不得逾多少家?
(A)1家
(B)2家
(C)3家
(D)5家。
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34. 公開發行公司內部控制制度之訂定過程,以下敘述何者錯誤?
(A)以書面訂定
(B)應申報主管機關
(C)由經理人設計,董事會通過
(D)含自行檢查作業之程序及方法。
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35. 股份有限公司記名式公司債券如何轉讓?
(A)由持有人以交付轉讓
(B)不得轉讓
(C)變更為無記名債券後轉讓之
(D)由持有人以背書轉讓。
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36. 上市上櫃之公司,於每營業年度第一季及第三季終了後多久內,公告並申報經會計師核閱之季財務報告?
(A)十天
(B)一個月
(C)二個月
(D)三個月。
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37. 依證券交易法之規定在私募的應募對象中,符合主管機關所定條件應募之自然人、法人、基金與該公開發行公司之內部人之總人數不得超過多少人?
(A)30人
(B)35人
(C)40人
(D)45人。
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38. 發行人對於前已發行之公司債或其他債務,曾有違約或遲延支付本息之事實已了結者,不得發行下列何種有價證券?
(A)特別股
(B)無擔保公司債
(C)新股認購權利證書
(D)公司債。
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39. 內部人從事內線交易因而獲利者,得對之行使民事賠償責任之請求權人,為下列何者?
(A)發行公司
(B)證券交易所
(C)證券主管機關
(D)當日善意從事相反買賣之人。
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40. 上市公司持股超過百分之十之大股東,依主管機關所定持有期間及每一交易日得轉讓數量比例,於申報之日起幾日後,在集中交易市場轉讓持股?
(A)二日
(B)三日
(C)四日
(D)五日。
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41. 公開發行公司之董事或監察人,在任期中轉讓股份或部分解任,致全體董事或監察人(不含獨立董事)持有股份總額低於所定成數時,全體董事或監察人應於何時補足?
(A)十日內
(B)二十日內
(C)一個月內
(D)六十日內。
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42. 證券商須經主管機關之許可及發給許可證照,方得營業,非證券商不得經營證券業務,故證券商之設立採何種制度?
(A)申報制
(B)申請制
(C)許可制
(D)申報生效制。
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43. 在三種類型之證券商中,依法得為公司股份之認股人或公司債之應募人之證券商為:
(A)證券自營商
(B)證券承銷商
(C)證券經紀商
(D)以上皆可
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44. 股份有限公司股東會除公司法另有規定外,應由何機關召集之?
(A)董事
(B)董事會
(C)監察人
(D)大股東。
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45. 證券商流動負債總額,不得超過其流動資產總額之多少?
(A)百分之五十
(B)百分之一百
(C)百分之一百五十
(D)百分之二百。
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46. 下列有關證券商資金之運用敘述何者有誤?
(A)於符合背書保證辦法之規定時可為關係企業背書
(B)自有資金不得貸與他人或移作他項用途
(C)可購買可轉讓之銀行定期存單
(D)可購買商業票據。
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47. 現行集中市場有價證券買賣交割之方式為何?
(A)交付
(B)背書後交付
(C)集保帳簿劃撥
(D)登記。
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48. 證券金融事業發行商業本票之總額,不得超過該事業淨值之幾倍?
(A)三倍
(B)四倍
(C)五倍
(D)六倍。
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49. 公司買回股份之執行期間為多久?
(A)一個月
(B)二個月
(C)三個月
(D)四個月。
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50. 公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數的多少比例?
(A)5%
(B)10%
(C)15%
(D)20%。
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51. 證券承銷商辦理有價證券之承銷,現行有幾種配售方式?
(A)二種
(B)三種
(C)四種
(D)五種。
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52. 發行人有價證券之募集或出賣,依證券交易法之規定,向公眾提出之說明文書,稱為:
(A)買賣報告書
(B)風險預告書
(C)公開說明書
(D)募集說明書。
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53. 股票已上市上櫃之公司,得經何機關之同意買回公司股份,不受「公司法」第一六七條第一項規定之限制?
(A)股東會決議
(B)董事會特別決議
(C)股東特別決議
(D)假決議。
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54. 證券經紀商受託買賣上市股票,其手續費率由何者申報主管機關核定?
(A)臺灣證券交易所
(B)證券商業同業公會
(C)證券暨期貨市場發展基金會
(D)各證券經紀商。
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55. 證券經紀商於受託開戶時,應先與委託人訂立何種文件?
(A)受託契約
(B)交割免簽章同意書
(C)獲利保證書
(D)推介計畫書。
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56. 證券集中交易市場之交易時間,於必要時得報請何者變更之?
(A)臺灣證券交易所
(B)行政院金管會
(C)財政部
(D)經濟部。
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57. 證券經紀商受託買賣,於成交後應於何時通知客戶?
(A)成交當日
(B)成交次日以前
(C)成交次二營業日以前
(D)無須通知。
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58. 股票買賣以每股面額幾元,多少股為一交易單位?
(A)十元,一百股
(B)十元,一千股
(C)一百元,一百股
(D)一百元,一千股。
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59. 證券經紀商處理客戶違約事件所生債權得:
(A)向客戶追償
(B)聲明放棄
(C)自交割結算基金扣抵
(D)自營業保證金扣抵。
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60. 依據資訊申報作業辦法,上櫃公司應於何時申報本公司及其子公司從事衍生性商品交易資訊?
(A)每月5日前申報上月資訊
(B)每月10日前申報上月資訊
(C)每月15日前申報上月資訊
(D)每月20日前申報上月資訊。
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61. 以下何種情形,櫃檯買賣證券經紀商應拒絕接受開戶?
(A)受破產宣告未經復權者
(B)未成年人經法定代理人代理者
(C)受禁治產宣告經法定代理人代理者
(D)法人委託開戶能提出該法人授權開戶之證明者。
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62. 櫃檯買賣股票之發行人應於每月幾日以前,公告並申報上月份營運情形?
(A)五日
(B)七日
(C)十日
(D)十五日。
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63. 證券商經營期貨交易輔助業務者,於從事期貨交易之招攬業務,應以何者名義為之?
(A)證券經紀商
(B)兼營期貨商
(C)綜合證券商
(D)委任期貨商。
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64. 證券金融公司某種證券之融券餘額與轉融券餘額之合計數,超過融資與轉融資餘額之合計數時,在何處辦理標借?
(A)臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心
(B)證券商公會
(C)證券金融公司
(D)證券金融公司委託之證券商。
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65. 發行人經行政院金管會停止申報生效後,自停止申報生效送達即日起屆滿多少日,仍未就停止申報生效之原因提出補正,申請解除停止申報生效,行政院金管會即可退回該申報案?
(A)五個營業日
(B)七個營業日
(C)十二個營業日
(D)十五個營業日。
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66. 下列何種事業非為集中保管劃撥作業之參加人?
(A)證券交易所
(B)證券商
(C)投信事業
(D)證券金融事業。
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67. 申請以國家經濟建設重大事業上市之發行公司,其上市條件之一為該公司係由何者推動創設?
(A)政府
(B)財團法人
(C)科學園區
(D)加工出口處。
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68. 賣方證券商提出交割之有價證券有破損不全或污損情形而無法完成交割者,應逐日辦理何事項?
(A)借券
(B)申請補正
(C)提供擔保金
(D)公告。
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69. 股票申請上櫃者,則其應設立滿 完整會計年度。
(A)一個
(B)二個
(C)三個
(D)四個。
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70. 經中央目的事業主管機關出具其係屬科技事業且其產品開發成功具有市場性之明確意見書之公司,得不受哪一申請條件限制?
(A)實收資本額在新臺幣一億元以上者
(B)設立滿二個完整會計年度
(C)持有股份一千股至五萬股之記名股東人數不少於三百人
(D)經二家以上證券商書面推薦者。
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71. 得為融資融券之股票,已融券者,應於各該發行公司停止過戶幾個營業日前還券了結(回補)?
(A)四個營業日
(B)五個營業日
(C)六個營業日
(D)七個營業日。
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72. 委託人融資融券期限屆滿未清償,經證券金融公司處分委託人擔保品後,處分手續費由下列何者負擔?
(A)委託人
(B)證券金融公司
(C)委託人及證券金融公司共同分擔
(D)委託人、代理證券商及證券金融公司共同分擔。
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73. 委託人申報融券賣出後,因股價上漲致其融券餘額超過融券額度時,證券商應如何處理?
(A)得在當日股價最高漲幅範圍內予以融券
(B)由證券商向其他證券商借券交割
(C)由證券商以報錯帳方式交割
(D)由證券商向交易所申請標購以交割。
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74. 下列特性何者最適合用來形容REITs:
(A)高成長
(B)高風險
(C)穩定配息
(D)高稅率。
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75. 證券商以自營方式承作買賣債券之附買回或附賣回條件之交易,其約定買回或賣回之期間,最長不得超過多久?
(A)一年
(B)九個月
(C)三個月
(D)六個月。
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76. 某上市水泥公司擬以資本公積轉作資本,其申報生效期間為幾個營業日?
(A)十二個營業日
(B)十個營業日
(C)八個營業日
(D)七個營業日。
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77. 未上市科技公司辦理現金增資發行新股免提撥一定比率對外公開發行者,其申報生效期間為幾個營業日?
(A)十五個營業日
(B)九個營業日
(C)七個營業日
(D)五個營業日。
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78. 上市之有價證券代號及簡稱由何者編定?
(A)行政院金管會
(B)臺灣證券交易所
(C)證券暨期貨市場發展基金會
(D)財政部賦稅署。
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79. 股票交易經買賣雙方以書面表示,於成交當日辦理交割之買賣係屬下列何種方式?
(A)普通交割之買賣
(B)成交日交割之買賣
(C)特約日交割之買賣
(D)以上皆非
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80. 投資人牽涉偽(變)造上市證券案件,經司法機關有罪之刑事判決確定,證券商應於幾年內拒絕接受開戶?
(A)一年
(B)三年
(C)五年
(D)七年。
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81. 證券經紀商應於每月底編製對帳單,至遲於何時前分送客戶查對?
(A)次月七日前
(B)次月十日前
(C)次月十二日前
(D)次月十五日前。
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82. 股票申請上櫃者,至少須經幾家以上之證券商以書面推薦之?
(A)二家
(B)三家
(C)四家
(D)五家。
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83. 下列那一行業在有價證券申請上櫃前,必須先取得目的事業主管機關之同意函,櫃檯買賣中心始予受理?
(A)電子業
(B)保險業
(C)營建業
(D)公營事業。
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84. 一般企業申請股票在櫃檯買賣,其最低實收資本額為新臺幣:
(A)二千萬
(B)五千萬
(C)一億
(D)二億元以上。
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85. 公營事業向櫃檯中心申請上櫃者,不受下列何者限制?
(A)依公司法設立滿二個完整會計年度
(B)持有股份一千股至五萬股之記名股東人數不少於三百人
(C)應於興櫃股票市場交易滿六個月以上
(D)以上皆是
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86. 下列那一項不得抵繳融券保證金?
(A)無記名之政府債券
(B)公司債
(C)符合融資融券之上市股票
(D)符合融資融券之上櫃股票。
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87. 證券金融事業辦理轉融通業務之規定下列何者正確?
(A)應與證券商訂立轉融通契約
(B)只限於對證金事業融資融券業務所需之價款為限
(C)對證券商融資,其比率應高於證券商對客戶之融資比率
(D)以上皆是
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88. 證券商欲取得發行認購權證之資格,應向下列哪一主管機關申請:
(A)臺灣證券交易所
(B)行政院金融監督管理委員會
(C)櫃檯買賣中心
(D)證券商業同業公會。
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89. 客戶與證券經紀商因委託買賣證券所生之爭議,得向何者申請調處?
(A)行政院金管會證期局
(B)臺灣證券交易所
(C)證券櫃檯買賣中心
(D)證券商業同業公會。
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90. 以下何類商品非於櫃買中心進行交易?
(A)興櫃股票
(B)債券
(C)認購(售)權證
(D)ETF。
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91. 臺灣證券交易所辦理集中交割時,除經核定為全額交割股票之收付外,一律採下列何者之方式為之?
(A)現金交割
(B)餘額交割
(C)信用交割
(D)以上皆可
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92. 賣方證券商提出交割之有價證券,未簽蓋背書章,因而延誤交割時,視為:
(A)錯帳
(B)更正帳號
(C)遲延交割
(D)違背交割義務。
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93. 申請以科技事業上市之發行公司,其上市條件含以下那一項?
(A)經證券承銷商書面推薦
(B)經證券自營商書面推薦
(C)經證券經紀商書面推薦
(D)經證券商業同業公會書面推薦。
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94. 以下何者,非終止櫃檯買賣之情事?
(A)已在交易所上市
(B)營業範圍有重大變更,不宜繼續櫃檯買賣
(C)營運全面停頓,無營運收入
(D)會計師對財務報告出具無法表示意見或否定意見未逾六個月。
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95. 證券商辦理委託人融資買進與融券賣出沖抵之交易,下列敘述何者錯誤?
(A)應先與客戶簽定概括授權同意書
(B)目前為適用於上市股票
(C)自動沖抵委託人不必逐筆申請
(D)資券相抵不必列入當日其融資融券限額內計算。
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96. 公開發行公司,對於持股未滿一千股之股東,其股東常會之召集通知得於開會幾日前,以公告方式為之?
(A)五日
(B)十日
(C)十五日
(D)三十日。
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97. 上市有價證券安定操作之買進價格不得:
(A)低於承銷價
(B)高於承銷價
(C)低於前一營業日收盤價
(D)高於前一營業日收盤價。
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98. 推薦證券商自股票開始在櫃檯買賣之日起多久期限內,不得辭任?
(A)六個月
(B)一年
(C)二年
(D)三年。
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99. 證券商經營櫃檯買賣業務,應取得主管機關之許可,及與櫃檯買賣中心簽訂證券商經營櫃檯買賣有價證券契約,並依規定繳存?
(A)買賣損失準備金
(B)違約損失準備金
(C)給付結算基金
(D)交割結算基金。
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100. 下列何種情事係重大影響上市公司股票價格之消息?
(A)變更設計師
(B)變更見證律師
(C)變更簽證會計師
(D)變更一位董事。
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