內控考古題 第01期 銀行內部控制與內部稽核法規

3. 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,總稽核係由下列何者聘任?

5. 有關銀行建立遵守法令主管制度,下列敘述何者錯誤?

6. 銀行辦理遵守法令自評事項得替代下列何種查核?

8. 下列何者對於確保建立並維持適當有效之內部控制制度負有最終之責任?

9. 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,金融機構稽核單位對國外營業單位應辦理之查核次數為何?

10. 銀行建立內部控制及稽核制度之法源依據為下列何者?

12. 內部控制之基本目的在於促進銀行健全經營,下列敘述何者錯誤?

13. 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,總稽核之解聘或調職,下列敘述何者正確?

17. 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,會計師辦理銀行內部控制制度之查核時,不需對下列何者表示意見?

20. 保管箱不得設置於未符合「建築技術規則」規定之建物內,所稱之「建物」如下列何者?

21. 依據「金融機構安全設施設置基準」,設有保全之單位,其保全防盜設施第一道防線之對象為何?

22. 依據「金融機構自動櫃員機安全防護準則」,有關自動櫃員機之補鈔作業,下列敘述何者錯誤?

25. 依據「金融機構安全維護注意要點」,為運鈔之安全,對於運鈔車保險櫃之密碼鎖,有關密碼之控管處理,下列何者符合規定?

30. 依據國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」,董事會應負責事項,下列敘述何者正確?

32. 近來金融機構因下列何項制度缺失導致職員舞弊案件頻傳?

33. 詐騙集團偽造有價證券,利用銀行內控缺失詐騙資金,下列敘述何者錯誤?

34. 健全海外分行之內部控制,有關人力方面須採下列何項配套措施?

36. 辦理交割發現有變造有價證券之情事,應立即通報下列何者?

37. 落實職務輪調及強制休假,旨在控管下列何項風險?

38. 各金融機構遇有存戶未及時領回存摺時,應採取下列何項措施?

39. 內部稽核或自行查核,下列何項須辦理函證?

40. 會計業務主管得否兼辦有關經理財務之事務?

42. 銀行應向客戶宣導,金融卡於某台自動提款機進行交易如有明顯異常時,應如何處理?

43. 下列何項措施為金融機構改進自動提款機管理制度之正確措施?

45. 銀行對於顧客交易資料應保守秘密之規定,係訂於銀行法第幾條?

47. 下列何者非屬於金融機構重大偶發事件?