內控考古題 第02期 銀行內部控制與內部稽核

1. 下列何者非屬內部控制之重要性?

2. 「權力及責任之授派──權責劃分」屬於下列何者之影響因素?

3. 下列何者非屬內部控制對銀行之助益?

4. 下列何者為內部控制系統之基礎?

5. 內部控制與內部稽核之關係,下列敘述何者錯誤?

6. 下列何者非屬金融機構達成內部控制政策整體性效果之決定性因素?

7. 為避免舞弊案件發生,有關交易控管,下列敘述何者錯誤?

9. 有關自行查核之追蹤考核,下列敘述何者錯誤?

10. 下列何者非屬空白單據?

11. 營業時間外收取之現金或票據,除設簿登記外,應如何保管?

12. 下列何者非屬出納業務之範圍?

13. 有關出納作業,下列何者不符合內部牽制原則?

14. 為免影響營業,查庫時應優先盤點下列何者?

15. 辦理託收票據,下列敘述何者錯誤?

16. 收受客戶委託保管有價證券之保管袋,應以下列何種方式處理最為妥適?

17. 有關有價證券作業,下列敘述何者錯誤?

18. 有關支票存款,下列敘述何者錯誤?

19. 有關定期儲蓄存款,下列敘述何者錯誤?

20. 有關匯兌業務之內部控制,下列敘述何者錯誤?

21. 活期儲蓄存款取款憑條之大寫金額誤寫或修改時,應如何處理?

22. 票據掛失止付通知人未於規定期限內提出已為聲請公示催告之證明時,原提存之止付票款應如何處理?

23. 辦理支票之撤銷付款委託,何時方得受理?

24. 有關票據掛失止付,下列敘述何者錯誤?

25. 辦理存款業務,下列敘述何者正確?

26. 下列敘述何者正確?

27. 依「中華民國銀行商業同業公會全國聯合會會員授信準則」,下列何者屬間接授信?

28. 辦理墊付國內票款所徵提之票據,下列何者符合授信規範?

29. 有關債權請求權時效中斷之方式,下列敘述何者錯誤?

31. 有關辦理存單質借,下列敘述何者錯誤?

32. 下列何者非屬銀行法第三十三條之一所稱之「有利害關係者」?

36. 買賣票券之交割工作應由下列何者擔任?

37. 下列敘述何者錯誤?

38. 公債交易員向新客戶(非金融機構)首次買入無記名實體公債時,下列何者非屬交割人員應查驗之項目?

40. 有關信託業務,下列敘述何者正確?

42. 辦理短期票券買賣,下列何者符合內部控制原則?

43. 有關銀行會計科目的排列順序,下列敘述何者錯誤?

44. 有關電腦使用者密碼之管理,下列敘述何者正確?

45. 有關電腦作業之管理,下列敘述何者錯誤?

46. 有關衍生性金融商品之信用風險,下列敘述何者錯誤?

47. 收單行對從事融資變現交易之特約商店,須向下列何者提報?

48. 下列何者與信用卡業者建立風險防範機制並無關連?

50. 有關客戶收到信用卡新卡後之開卡作業,發卡行應確認下列何種資料?

51. 有關對信用卡持卡人採取強制停卡作業,下列敘述何者錯誤?

52. 持卡人因卡片遺失被竊,申請卡片掛失後,發卡行將承擔下列何種風險?

53. 信用卡申請人來行申請時,下列何者非屬銀行應告知之事項?

54. 收單行處理信用卡特約商店之請款,下列何者非屬不予付款之原因?

55. 建置全國性之信用管理資訊系統,可提供信用卡業者加強控管下列何種風險?

57. 有關信用卡電腦系統,下列敘述何者錯誤?

58. 下列何者非屬信用卡帳務之處理事項?

59. 有關信用卡業務,下列敘述何者錯誤?

60. 有關塑膠貨幣之敘述,下列何者正確?

61. 下列何者非屬信用卡詐欺風險增加之原因?

62. 信用卡有效期間屆滿前,下列何者為核發新卡之依據?

63. 有關信用卡作業之委外處理,下列敘述何者錯誤?

64. 有關信用卡催收作業之管理,下列何者有欠妥當?

65. 下列何者為整個信用卡交易制度之設計者?

67. 下列何者非屬信用卡系統之特殊註記項目?

68. 有關信用卡製卡作業,下列何者最符合內部控制原則?

69. 有關信用卡發卡作業,下列何者不符合內部控制原則?

70. 有關核發信用卡之徵信審核作業,下列敘述何者錯誤?

71. 為控管電腦系統離線時信用卡刷卡之風險,下列敘述何者錯誤?

72. 下列何種法規與信用卡交易制度較無密切關係?

73. 下列何者非屬信用卡收單銀行之業務?

74. 對客戶信用卡超額消費之控管,下列敘述何者錯誤?

76. 構成信用卡業務之四個主體,不包括下列何者?

77. 依「信用卡業務管理辦法」,下列何者非屬信用卡業務?