內控考古題 第03期 銀行內部控制與內部稽核

1. 下列何項非屬COSO報告強調之內部控制五大要素?

2. 下列何者為控制過程中之第一關且是主要的控制?

3. 有關銀行內部控制,下列敘述何者錯誤?

4. 下列何者非屬內部控制固有的限制?

5. 下列何者非屬銀行內部控制之執行或維護者?

6. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何項非屬銀行內部控制之基本目的?

7. 銀行辦理新種衍生性金融商品,其作業準則應報經下列何者核定?

8. 有關電腦系統安全控管,下列敘述何者錯誤?

9. 銀行自行查核制度係指下列何者?

10. 金融機構營業時間外所收現金、票據,應如何處理較為妥當?

11. 有關有價證券之管理,下列敘述何者正確?

12. 銀行所收受之破損券幣應送交下列何單位調換?

13. 有關銀行出納業務,下列敘述何者正確?

14. 授信債權憑證保管袋之借調,應如何辦理最為妥當?

15. 有關空白單據之領用及核發,下列控管程序何者正確?

16. 下列何者非屬銀行核對「更正交易明細表」之目的?

18. 受理未到期票據之掛失止付,應於何時將止付金額留存備付?

20. 定期存款到期後超過一個月申請續存,下列敘述何者正確?

21. 銀行代為扣繳中華民國境內居住之個人存戶利息所得稅款,應於何時解繳國庫?

23. 有關存單存款經設質後存戶是否可申請自動轉期,下列敘述何者正確?

25. 下列何種情況掛失人不須至法院聲請公示催告手續,該掛失仍屬有效?

26. 下列何種情形,債權請求權時效不中斷?

28. 有關債權請求權之時效,下列何者錯誤?

29. 依銀行法規定,中期授信之期限,係指下列何者?

31. 下列何者非屬強制執行之程序?

32. 有關授信業務,下列敘述何者正確?

34. 投資外幣有價證券持有部位應定期以下列何者評估?

35. 當外匯市場新台幣對美元匯率明顯升值時,銀行持有下列何種外匯部位所承擔之匯率風險最大?

37. 商業銀行對其負責人擔任董事、監察人或經理人之公司所發行之債券或短期票券,下列何者不能投資?

39. 依信託業法規定,信託業辦理委託人不指定營運範圍或方法之金錢信託,下列何者非屬其營運範圍?

41. 有關擔任基金保管銀行之敘述,下列何者錯誤?

42. 下列何者非屬信用卡發卡機構之業務?

43. 有關信用卡黑名單之登錄及追蹤管理,下列何者較不妥當?

44. 有關信用卡特約商店之義務,下列敘述何者錯誤?

45. 有關信用卡催收作業,下列敘述何者錯誤?

46. 下列何者非屬信用卡詐欺之主要模式?

47. 有關信用卡帳務處理,下列敘述何者錯誤?

48. 有關信用卡之授權作業,下列敘述何者正確?

49. 信用卡業務係屬下列何種性質?

50. 有關信用卡犯罪猖獗的主要原因,下列敘述何者錯誤?

51. 有關信用卡業務,下列敘述何者正確?

52. 發卡機構對於持卡人之信用卡決定是否予以設控或解控,下列作法何者錯誤?

53. 下列何者應訂定供發卡及收單機構遵循之內部安檢稽核作業範本,以落實相關稽核工作?

54. 下列何者為信用卡國際組織或業者長期防制信用卡犯罪之機制?

55. 有關信用卡帳務處理,下列敘述何者正確?

56. 有關類神經系統(如:CRIS-NS),下列何者為其在信用卡實務上運用之主要功能?

57. 發卡機構於信用卡有效期間屆滿前準備核發新卡時,主要係依據持卡人之下列何者辦理?

58. 有關信用卡帳務作業,下列敘述何者正確?

60. 下列何者為信用卡之風險防範機制中,國際組織所應扮演之角色及應負擔之責任?

61. 為降低信用卡之信用風險,下列何者非屬金融聯合徵信中心應主動洽請各相關機關協助提供之資料?

62. 有關信用卡發卡機構應加強之防偽措施,下列敘述何者錯誤?

64. 信用卡發卡機構在爭議款項尚未查明確實原因時,不得將該持卡人資料掛入下列何種機構之不良檔?

65. 有關信用卡製卡作業,下列敘述何者正確?

66. 信用卡機構可運用同業通報系統協助防範風險,下列何者非屬可通報之資料?

68. 有關信用卡國際組織過去擔任之角色及責任,下列敘述何者錯誤?

69. 信用卡風險管理人員發現非持卡人本人用卡之交易行為時,應採取下列何種措施?

70. 信用卡業務辦理委外作業時,下列何者非屬主管機關要求應列入合約之內容?

71. 外來憑證如為統一發票,應留存下列何聯作為傳票附件?

73. 有關金融卡或密碼單之製作管理,下列敘述何者錯誤?

74. 有關銀行辦理衍生性金融商品交易,下列敘述何者錯誤?