內控考古題 第04期 銀行內部控制與內部稽核

1. 下列何者非屬內部控制之重要性?

2. 「權力及責任之授派-權責劃分」係屬內部控制五大要素中何者之影響因素?

3. 各層級人員在其職權範圍內,對內部控制有效運行負有責任,下列敘述何者錯誤?

4. 有關內部控制與內部稽核之敘述,下列何者錯誤?

5. 有效的內部控制制度應定義每一階層之控制活動,下列何者非屬控制活動?

7. 為防止電腦犯罪,有關電腦系統之安全控管,下列敘述何者錯誤?

8. 下列何者非屬金融機構自行查核發現缺失時之處理原則?

9. 金融機構辦理自行查核,下列何者可不列為空白單據盤點之項目?

10. 銀行內外金庫之監視錄影帶依規定應至少保存多久?

11. 銀行辦理客戶現金收付至少達新臺幣多少元以上時,依法應登記交易人之資料?

12. 銀行託收票據久未收妥時,應如何處理?

13. 銀行辦理託收票據業務,經同業註銷劃線之票據存入本行,應註明下列何事項?

14. 銀行櫃員結帳後發生現金短少時,應如何列帳並積極查明處理?

15. 有關金融機構處理待交換票據之作業,下列敘述何者錯誤?

16. 銀行應如何掌管金庫鑰匙及密碼,以符合牽制作業?

17. 有關銀行出納作業,下列敘述何者正確?

18. 下列何者親持身分證明文件申請開設支票存款戶,金融業者得予受理?

21. 公司、行號開立下列何種存款帳戶時,銀行應對其作實地查證?

23. 一年期可轉讓定期存單發行年息為3%,到期日為92年11月16日(星期日),客戶於92年11月20日臨櫃解約時牌告活期存款年息為1%,銀行應計付之逾期利息為何?

25. 付款銀行就存款不足票據之掛失止付,應如何辦理?

27. 銀行辦理墊付國內應收款項,於票據到期兌現時應存入下列何種帳戶,並依約轉帳沖還放款?

28. 依財政部規定,應填報列管之逾期放款涵蓋範圍,下列敘述何者錯誤?

30. 依財政部規定,下列何者非屬消費者貸款?

32. 有關銀行逾期放款及催收款之轉銷,下列何者為轉銷時不須檢附之證明文件?

33. 國際金融業務分行(OBU)不得辦理下列何種業務?

34. 出口押匯係屬銀行之何種業務?

35. 銀行受理出口押匯出口商開發之匯票,其匯票發票日期應在信用狀有效期限內,且應符合下列何者?

40. 銀行辦理指定用途信託資金業務,下列敘述何者正確?

42. 依我國現行刑法規定,偽造信用卡係觸犯下列何種罪刑?

43. 下列何者非屬信用卡消費帳單應揭露項目?

44. 為有效防制信用卡犯罪,應由下列何單位研發信用卡防偽技術?

45. 有關收單機構於簽定特約商店前之應辦事項,下列敘述何者正確?

48. 有關信用卡作業,下列敘述何者符合內控原則?

49. 下列塑膠貨幣何者屬於先消費後付款?

50. 下列何者應訂定信用卡發卡及收單機構之內部安檢稽核作業範本供會員機構遵循?

51. 信用卡風險控管人員於下列何種狀況時不須對本行持卡人之卡片加以控管?

52. 下列何者非屬目前信用卡帳款之繳款方式?

53. 信用卡發卡機構應依規定將持卡人基本信用資料及額度報送下列何者?

54. 銀行委外處理信用卡帳款催收時應有配套之管理措施,下列敘述何者錯誤?

55. 有關信用卡客戶服務,下列敘述何者正確?

56. 有關發卡機構對信用卡風險之管理,下列敘述何者錯誤?

57. 下列何者非屬「信用卡業務機構管理辦法」所定義之信用卡業務?

58. 信用卡業務為建置全國性之信用管理資訊系統,下列何者非目前具體可行做法?

59. 收單機構對信用卡收單業務之控管,下列敘述何者錯誤?

60. 下列何者為信用卡收單機構之業務?

61. 下列何者非屬信用卡發卡機構之業務?

62. 下列何者非屬信用卡授權中心人員所負責之業務?

63. 有關信用卡之詐欺犯罪,下列敘述何者錯誤?

65. 有關催收業務法院保證金之處理,下列敘述何者錯誤?

66. 下列何者非屬信用卡交易之構成主體?

67. 有關信用卡之徵信與審核作業,下列敘述何者正確?

68. 有關信用卡預借現金之服務,下列敘述何者錯誤?

69. 有關信用卡之帳務作業,下列敘述何者錯誤?

70. 有關信用卡委外催收合約內容,下列何者非屬主管機關之要求?

72. 信用卡發卡機構為降低風險發生所採取之措施,下列敘述何者錯誤?

73. 有關信用卡發卡機構之帳務作業,下列敘述何者正確?

75. 銀行取得下列何項外來憑證時,其全年累計金額不得超過當年度經稽徵機關核定營業費用總額之千分之三十?

76. 網路銀行業務若採用SET安全機制,係由下列何者核發電子憑證?

77. 網路銀行之約定轉入帳戶交易,得排除下列何種安全設計?