內控考古題 第07期 銀行內部控制與內部稽核法規

2. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行營業單位已辦理遵守法令事項自行評估之月份,該月得免辦理下列何種查核項目?

4. 依「銀行稽核工作考核要點」規定,銀行對於涉嫌舞弊案件或重大偶發事件之處理,下列敘述何者錯誤?

5. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行對遵循法令之自評頻率為何?

8. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,稽核單位之人事任用、獎懲及考核等,應經下列何種程序辦理?

10. 依「金融機構自動櫃員機安全防護準則」規定,有關自動櫃員機之補鈔作業,下列敘述何者錯誤?

11. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行對於內部控制制度執行情形,應於每屆營業年度終了,由下列何者聯名出具聲明書報主管機關備查?

16. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何者不是銀行內部控制制度應包含之原則?

17. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,總稽核督導辦理內部稽核工作有下列何種情形,主管機關得視情節輕重,予以糾正、命其限期改善或命令銀行解除其總稽核職務?

18. 「金融業個人資料檔案安全維護計畫標準」係依據下列何項規定所訂定?

19. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時,受查銀行有下列何項情況時可不立即通報主管機關,於檢查報告表示意見即可?

20. 依「金融機構安全維護注意要點」規定,金融機構報警系統配合警方測試並檢查之頻率為何?

22. 金融機構裝置自動櫃員機時,下列何者不符規定?

23. 有關金融機構之安全設施,下列敘述何者錯誤?

24. 依「金融機構作業委託他人處理應注意事項」規定,金融機構作業委外處理如涉及客戶資訊者,下列敘述何者錯誤?

25. 依「金融業個人資料檔案安全維護計畫標準」規定,金融業對個人資料之輸出入,應建立下列何種制度?

29. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定,下列何者屬信用卡收單業務?

33. 為有效防範金融機構遭受不法集團詐騙,下列敘述何者正確?

34. 有關金融機構辦理保管及有價證券買賣業務,應加強辦理之事項,下列何者錯誤?

35. 金融機構為防止舞弊案件及搶案發生,有關現金及有價證券之控管是否符合牽制及安全原則,下列何者非屬應確實檢討事項?

36. 依中央銀行規定,有關金融機構加強作業風險之控管措施,下列敘述何者錯誤?

37. 有關本國銀行總行對其海外分行之管理,下列敘述何者錯誤?

38. 依主管機關規定,有關金融機構核發存款餘額證明應注意事項,下列敘述何者錯誤?

39. 有關金融機構辦理保管業務及有價證券買賣交易業務之應注意事項,下列何者錯誤?

40. 有關金融機構之安全維護,下列敘述何者錯誤?

42. 下列何者非屬「金融機構作業委託他人處理應注意事項」規定得委外處理之作業項目?

43. 依法律規定具有調查權之機關,查詢銀行客戶存款、放款及匯款等有關資料時,下列敘述何者正確?

44. 有關金融機構辦理消費性貸款業務,下列何者不符內控原則?

45. 依主管機關規定,金融機構派員赴證券商辦理收付款項,其得辦理之業務項目,下列敘述何者正確?

46. 依「金融機構作業委託他人處理應注意事項」規定,金融機構業務委外處理時,如因受託機構之疏失,損害消費者權利,金融機構應如何處理?

49. 依主管機關規定,銀行為防範歹徒利用網路銀行交易盜領客戶存款,下列敘述何者錯誤?

50. 依主管機關規定,有關金融機構「重大偶發事件」之涵義,下列敘述何者錯誤?