內控考古題 第09期 銀行內部控制與內部稽核法規

1. 下列何者非屬銀行法所稱擔保授信之擔保品?

4. 有關銀行對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者之授信,下列何者不符銀行法之規定?

8. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行辦理遵守法令事項自評月份得免辦理下列何種查核?

9. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時,受查銀行有下列何項情況時可不立即通報主管機關?

12. 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何者非屬得對銀行提列檢查意見或查核缺失之單位?

13. 依「金融機構自動櫃員機安全防護準則」規定,金融機構自動櫃員機之安全防護,下列敘述何者錯誤?

14. 依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,公開發行公司之內部控制聲明書應刊登於下列何處?

17. 依「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」規定,通報系統由兩部分通報圈構成,一為各金融機構總管理機構與其所屬分支機構之內部通報圈,另一通報圈為何?

18. 依洗錢防制法第七條授權規定事項規定,確認客戶身分之程序及留存交易紀錄憑證之方式與期限,下列敘述何者正確?

20. 有關金融機構委外催收現金卡債務之作業,下列敘述何者錯誤?

22. 銀行辦理無追索權應收帳款承購業務,提列備抵呆帳時,應以何項金額為基準?

26. 有關銀行財富管理業務專責部門人員之訓練課程,下列何者非屬其主要範疇?

28. 根據國際清算銀行巴塞爾監理委員會所定「內部控制制度評估原則」,有關牽制與分工,下列敘述何者錯誤?

29. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「有效銀行監理核心原則」,有關該原則之「先決條件」為何?

31. 為加強本國銀行總行對其海外分行之監督管理,以落實其海外分行內部控制制度之執行,下列敘述何者錯誤?

33. 各金融機構遇有存戶未及時領回存摺時,應以下列何種方式處理?

35. 有關金融機構辦理票券業務之作業流程與相關之內部控制,下列敘述何者錯誤?

36. 金融機構為加強其安全維護,下列敘述何者錯誤?

37. 依現行規定,客戶金融卡遭偽造盜刷,有關金融機構之處理,下列何者正確?

39. 有關金融機構作業委託他人處理,下列敘述何者正確?

40. 有關金融機構派員赴證券商辦理收付款項,下列敘述何者錯誤?

41. 銀行擬轉讓不良債權予資產管理公司時,對於資產管理公司有下列何種情況者,不宜為轉讓並提供該不良債權資料?

43. 為避免銀行客戶遭歹徒利用網路銀行交易盜領存款,下列敘述何者錯誤?

44. 有關主管機關所稱銀行業通報「重大偶發事件」,下列敘述何者錯誤?

45. 有關金融機構連接網際網路電腦系統之資訊通訊安全,下列敘述何者正確?

46. 下列何者非屬信用卡發卡機構核給信用卡信用額度時應確認事項?

47. 各發卡機構於核給信用卡預借現金額度時,應審核之事項,下列敘述何者錯誤?

48. 有關「辦理與銀行法第三十二條、第三十三條有關授信明細表」及「銀行法第三十三條之一『有利害關係者』資料表」,下列何者不符主管機關規定?

49. 下列何項授信應計入銀行法第三十三條第二項所稱之授信限額及授信總餘額內?