內控考古題 第09期 銀行內部控制與內部稽核

1. 依據巴塞爾銀行監理委員會提出金融機構內部控制制度評估之十三項原則,其中有關董事會應負責事項,下列敘述何者正確?

4. 下列何者非屬自行查核之目的?

5. 金融機構內部自行查核之範圍,以上次查核基準日開始至何時止為原則?

6. 下列何者不是自行查核負責人之職責?

7. 銀行之總稽核不得兼任下列何項職務?

8. 關於稽核計劃之執行,下列敘述何者有誤?

9. 辦理出納業務自行查核時,實體盤點項目不包括下列何者?

10. 有關自動櫃員機及金融卡業務之查核,下列何者有缺失?

11. 有關有價證券之管理,下列敘述何者錯誤?

13. 有關出納作業,下列敘述何者正確?

14. 託收票據久未收妥時,應向下列何者查詢處理?

15. 下列何者於銀行給付總額新台幣三萬元之存款利息時,其利息所得稅應按給付總額百分之十扣繳?

16. 核發存款餘額證明之內部控制,下列敘述何者正確?

17. 公教人員儲蓄存款,係依承辦銀行下列何種存款利率機動計息?

18. 有關支票存款戶開戶作業,下列敘述何者錯誤?

19. 有關在台無住所之外國人開立新台幣存款帳戶,下列敘述何者錯誤?

20. 銀行發行可轉讓定期存單之存期最長不得超過多久?

22. 金融機構受理支票存款戶之退票「清償贖回」註記時,應於幾日內核轉票據交換所?

23. 對於定期性存款,下列敘述何者錯誤?

24. 有關金融機構辦理票據之撤銷付款委託,下列敘述何者錯誤?

28. 有關逾期放款轉催收款之處理,下列敘述何者錯誤?

30. 有關授信戶之覆審作業,下列敘述何者錯誤?

31. 下列何者非屬於銀行法第三十三條之一所稱之「有利害關係者」?

32. 銀行以有價證券作為其授信之擔保品時,下列敘述何者錯誤?

34. 辦理以不動產為擔保之授信,下列敘述何者錯誤?

35. 公司戶作他人借款案件之保證人,應查核下列何種文件,以確認是否符合公司法第十六條之規定?

42. 下列何者非屬貨幣市場之交易工具?

43. 依主管機關對商業銀行投資有價證券限額之規定,其投資總額之計算係依據下列何者?

46. 下列何者非屬金融控股公司短期資金所得運用之項目?

47. 下列何者為信託業接受不動產為信託財產時應辦理之事項?

48. 信託業對信託財產不具有運用決定權之信託,其對信託財產之管理及運用,下列何者違反信託業法之規定?

50. 有關信託業辦理信託業務,下列敘述何者正確?

51. 信託業辦理信託資金集合管理運用,下列何者符合主管機關之規定?

55. 有關財富管理業務申訴之處理,下列何者非屬良好處理程序之要素?

56. 依「銀行辦理財富管理業務應注意事項」之規定,有關財富管理業務之敘述,下列何者錯誤?

57. 有關票券商辦理簽證業務,下列敘述何者錯誤?

59. 票券商辦理商業本票承銷業務,下列敘述何者錯誤?

60. 證券商對客戶辦理有價證券買賣融資總金額之上限為何?

62. 下列何者非屬銀行對於消費金融商品申貸戶之信用紀錄查詢管道?

64. 金融機構辦理現金卡行銷時,禁止之事項不包含下列何項?

65. 為了降低消費金融產品承作之單位成本,下列何者非屬各金融機構使用之方法?

66. 有關有人在家之訪催要領,下列敘述何者錯誤?

67. 有關信用卡帳務作業,下列敘述何者錯誤?

68. 有關消費金融產品的特性,下列敘述何者錯誤?

69. 有關消費金融業務產品規劃,下列敘述何者錯誤?

70. 銀行消費金融商品之規劃,應從下列何者開始?

73. 對特殊交易之控管,下列敘述何者錯誤?

74. 有關銀行資訊作業之控管,下列敘述何者正確?

75. 有關金融機構對於電腦公司系統工程師預設之密碼,應於何時刪除或變更較為妥適?

76. 有關網路銀行SET安全機制,下列敘述何者錯誤?

77. 網路銀行業務所稱「約定轉帳」,因資金移轉之稽核軌跡及資金流向十分明確,得排除下列何項安全設計?

78. 營業單位電腦操作人員離開端末機前,應辦理下列何項作業?