內控考古題 第26期 銀行內部控制與內部稽核

5. 下列何者不是自行查核負責人之職責? 

8. 下列何者非屬出納業務之範圍? 

9. 銀行內外金庫之監視錄影帶依規定應至少保存多久? 

10. 有關銀行對待交換票據之處理,下列何者有缺失? 

11. 下列何者得由銀行之會計主管保管? 

14. 辦理客戶存款扣押時,下列敘述何者錯誤? 

15. 有關定期存款業務,下列敘述何者錯誤? 

17. 有關辦理存摺存款開戶作業,下列敘述何者正確? 

18. 受理下列何種機構之存款,銀行不得帳列「同業存款」? 

19. 銀行存戶如為非中華民國境內居住之個人(大陸地區人民除外),其利息所得稅應如何扣繳? 

20. 查核擔保建物之火險保險單時,發現下列何種情形,應列為作業疏失? 

22. 辦理授信「貸後管理」之查核重點,下列敘述何者錯誤? 

23. 銀行辦理無追索權應收帳款承購業務,其授信對象,下列何者正確? 

24. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」之規範,下列何種為間接授信? 

26. 依銀行法規定,除消費者貸款及對政府貸款外,銀行不得對其利害關係人為無擔保授信,下列何者不受其規範? 

27. 發行商業本票保證期限,最長應在多久以內? 

29. 有關外匯存款業務,下列敘述何者錯誤? 

31. 商業銀行不得投資於該銀行之利害關係人所發行的下列何種有價證券? 

37. 依信託業法規定,信託業管理及運用信託財產,下列敘述何者正確? 

40. 證券商接受客戶委託買賣股票,下列何者須預先收足款券? 

42. 證券商辦理有價證券買賣融資融券交易時,其對客戶融資總金額不得超過多少? 

43. 下列何者為銀行辦理消費金融業務之信用評估時常見缺失? 

47. 對於消費金融業務之查核,稽核人員所利用之輔助報表,下列何者較不具相關性? 

49. 有關銀行辦理消費性貸款之帳戶管理,下列何者有缺失? 

50. 有關消費金融的行銷通路策略中,下列何者屬於「直接銷售」的一種? 

51. 為因應消費性貸款申請案件多且核貸時間短的特性,下列何者為金融機構能正確而迅速從事授信判斷的最佳措施? 

52. 金融機構辦理現金卡業務行銷時,其禁止之事項不包含下列何項? 

53. 有關消費金融產品,下列敘述何者錯誤? 

54. 下列何者非屬銀行辦理消費金融業務授信評估時常見缺失? 

55. 下列何者非屬銀行已實施之電腦應用系統必須具備之說明文件? 

56. 網路銀行業務所稱「約定轉帳」,因資金移轉之稽核軌跡及資金流向十分明確,得排除下列何項安全設計? 

57. 有關銀行電腦輸入輸出資料管制,下列敘述何者錯誤? 

58. 有關銀行辦理衍生性金融商品交易,下列敘述何者錯誤? 

61. 有關消費金融業務信用卡授權風險控管,下列敘述何者正確? 

62. 下列何者非為消費金融業務經營成功之要素? 

63. 有關消費金融業務帳戶管理之查核重點,下列敘述何者錯誤? 

65. 金融機構辦理現金卡應收帳款之催收,下列敘述何者錯誤? 

66. 有關消費金融催收業務中法院保證金之處理,下列敘述何者錯誤? 

67. 有關消費金融業務中「信用風險」之查核重點,下列敘述何者錯誤? 

68. 有關催收人員應有之認知,下列敘述何者錯誤? 

69. 下列何者非消費金融特點? 

70. 銀行在辦理授信時,要了解借款人是否有不良信用紀錄,下列何者非屬查詢之管道? 

71. 下列何者為稽核人員對營業單位消費金融業務之查核重點? 

73. 有關信用卡授權控管作業,下列敘述何者錯誤? 

74. 有關消費金融業務中產品規劃之查核重點,下列敘述何者錯誤? 

75. 依主管機關規定,不良授信資產中,下列何者應列為第三類? 

76. 銀行消費金融產品之策略與規劃,應從下列何者開始? 

78. 一個完整週延的消費金融產品計劃書(Credit Program),所應涵蓋的內容,不包括下列何者? 

79. 下列何者非屬影響消費金融業務之主要因素? 

80. 有關委外催收合約之處理,下列敘述何者錯誤?