內控考古題 第26期 銀行內部控制與內部稽核法規

1. 有關銀行對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者之授信,下列何者不符銀行法之規定? 

3. 依「銀行業公司治理實務守則」規定,下列敘述何者正確? 

9. 下列何者非屬「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」所稱之詐騙? 

11. 有關信用卡之徵信與審核作業,下列敘述何者正確? 

12. 下列何者非屬銀行現金卡申請書及契約必須揭露之事項? 

13. 下列何者非屬「信用卡業務機構管理辦法」所稱的信用卡業務? 

15. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定,下列何者為發卡業務之一? 

16. 依主管機關規定,發卡機構需將信用卡戶基本資料、信用卡資料、信用卡戶繳款資料報送何機構? 

18. 銀行辦理應收帳款承購業務時,有關提列備抵呆帳及列報逾期放款之規定,下列敘述何者錯誤? 

20. 企業授信戶作為財務分析之財務報表,在授信總額達主管機關規定金額時,必須經會計師財務簽證。依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,所稱授信總額係指下列何項? 

21. 票券金融公司投資下列何種金融商品,應經董事會通過並向主管機關申請核准? 

23. 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」,有關監理機關對內部控制制度之評估,下列敘述何者正確? 

27. 依現行規定,客戶金融卡遭偽造盜刷,有關金融機構之處理,下列何者正確? 

29. 為防範行員勾結不法集團以偽造所得扣繳憑單等財力證明資料詐騙冒貸,有關金融機構辦理消費性放款應注意事項,下列敘述何者錯誤? 

31. 金融控股公司因依法令規定彙整報送集團營運資料予主管機關及管理被投資事業之需要,要求子公司將其業務資料及客戶資料等提供金融控股公司建置資料庫,下述規定何者錯誤? 

33. 依主管機關規定,金融機構派員赴證券商辦理收付款項,其得辦理之業務項目,下列敘述何者正確? 

36. 借款人以營業交易所生之應收票據為授信之擔保品時,依銀行法施行細則第二條第一項規定,其票據之種類為何? 

37. 依金融控股公司法規定,下列何者不屬於該法之金融機構? 

38. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行對法令遵循作業之自行查核頻率為何? 

40. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,總稽核之解聘或調職,下列敘述何者正確? 

44. 依「票券金融管理法」規定,票券商業務人員須向下列何者登記,否則不得執行職務? 

46. 為防制金融卡被盜刷冒領及減少損失,金融機構應即檢討改進自動提款機管理制度,並加強向客戶宣導使用自動提款機應注意事項。下列敘述何者錯誤? 

47. 依金管會規定,金融機構若發現有「警示帳戶衍生之管制帳戶」,應即予註記外,並應採取下列何項措施? 

48. 有關金融機構辦理國內信用狀融資業務之作業規範,下列敘述何者錯誤? 

49. 下列何項授信應計入銀行法第三十三條第二項所稱之授信限額及授信總餘額內? 

50. 依主管機關規定,銀行辦理來台就學之海外學生開設非支票存款之一般新臺幣及外幣帳戶,下列何者非屬其應徵提之資料?