內控考古題 第29期 銀行內部控制與內部稽核法規

1. 依銀行法規定,銀行對下列何種放款不受三十年期限之限制? 

4. 依金融控股公司法規定,下列敘述何者錯誤? 

5. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」所稱逾期放款,係指下列何種放款? 

8. 有關有效之內部控制制度,下列敘述何者錯誤? 

10. 依「銀行業公司治理實務守則」規定,有關董事會之敘述,下列何者錯誤? 

14. 依「金融機構安全設施設置基準」,設有保全之單位,保全防盜設施應至少有三道防線,其第三道防線之範圍為何? 

15. 依「金融機構安全維護注意要點」規定,有關金融機構運鈔作業,下列敘述何者正確? 

16. 依「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」規定,非金融聯合徵信中心會員之金融機構發現有詐騙情事時,下列敘述何者錯誤? 

18. 依「金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」規定,下列敘述何者錯誤? 

19. 銀行受理學生申請信用卡,下列何者有違法令規定? 

20. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定,下列何者非屬專營信用卡業務之機構? 

22. 下列何者為信用卡收單機構之業務? 

25. 客戶持兌之偽造外國幣券總值未達央行規定之金額以上者,其處理方式下列何者錯誤? 

27. 依主管機關規定,商業銀行投資國內及國外有價證券之限額,下列敘述何者錯誤? 

29. 企業授信戶作為財務分析之財務報表,在授信總額達主管機關規定金額時,必須經會計師財務簽證。依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,所稱授信總額係指下列何項? 

30. 有關銀行金庫內部控制實務作業,下列敘述何者不符內控原則? 

32. 有關活期存款依約定方式提取存款之規範,下列敘述何者正確? 

33. 金融機構遇有存戶未及時領回存摺,於立即設簿登記後,應採取之處理方式,下列何者不恰當? 

34. 為防範內部人員舞弊,有關銀行經營票券業務應注意事項,下列何者錯誤? 

36. 下列何者非屬金融機構作業可委託他人處理之事項? 

37. 信用卡消費帳單金額,甲為新臺幣9,000元,乙為新臺幣19,000元,丙為新臺幣36,000元,丁為新臺幣57,000元,則便利商店業可全額代收之款項,下列何者正確? 

38. 警察機關因偵辦刑事案件需要,行文查詢與該案有關金融機構客戶之存放款資料,下列敘述何者正確? 

40. 為防範歹徒利用網際網路交易盜領存款,金融機構應加強銀行網路交易系統之安全,下列敘述何者正確? 

41. 金融機構派員赴證券商辦理收付款項,應切實依規(原則)辦理,下列何項非主管機關所規定之原則? 

44. 有關信用卡發卡機構辦理信用卡預借現金額度之核給事項,下列敘述何者錯誤? 

45. 有關信用卡發卡機構主動調高持卡人信用額度之規定,下列敘述何者正確? 

46. 有關發卡機構辦理信用卡業務,下列敘述何者錯誤? 

47. 依銀行法規定,銀行對同一公營事業之授信限額,下列敘述何者正確? 

49. 下列何者非為銀行辦理來台就學之海外學生開設非支票存款之一般台外幣存款帳戶須徵提之證件?