內控考古題 第29期 內部控制與內部稽核

1. 銀行之風險管理架構,不包括下列何者? 

4. 為有效監督及控管金融機構之經營風險,各國金融主管機關多以下列哪四種原則,平衡建構金融稽核體系? 

5. 下列何者應對確保建立並維持適當有效之內部控制制度負有最終之責任? 

8. 有關辦理內部自行查核應注意事項,下列敘述何者錯誤? 

10. 銀行發現偽(變)造、仿造新臺幣券幣時,截留後應檢送下列何單位處理? 

11. 下列何者非屬出納經管的業務? 

12. 營業時間內櫃員之抽屜或現金箱不得留存下列何種物品? 

13. 自動櫃員機之補鈔作業,應以下列何種方式處理,以符合內部牽制? 

14. 有關空白單據之管理,下列敘述何者正確? 

16. 銀行發行可轉讓定期存單應以新臺幣多少元為單位,並按其倍數發行? 

17. 有關新臺幣存款計息,下列敘述何者錯誤? 

19. 辦理存款相關業務,對下列哪一種情形應進一步追查原因? 

20. 辦理存款業務,下列敘述何者有缺失? 

22. 有關存款印鑑卡之內部控制,下列敘述何者錯誤? 

23. 對於定期性存款,下列敘述何者錯誤? 

24. 受理已到期票據之掛失止付,應立即辦理止付金額之留存,並應將其轉列下列何種會計科目? 

25. 銀行辦理票據貼現,下列敘述何者錯誤? 

26. 借據所載利息請求權之時效為多久? 

29. 有關銀行辦理存單質借,下列敘述何者錯誤? 

30. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」之規範,下列何種為間接授信? 

31. 有關銀行逾期放款及催收款之轉銷,下列何者非屬轉銷時應檢附之證明文件? 

33. 銀行對借款人辦理一般營運週轉金貸款,必須明瞭事項下列何者正確? 

34. 金融機構逾期放款與催收款轉銷呆帳,應經下列何種層級決議通過? 

35. 發行商業本票保證期限,最長應在多久以內? 

36. 有關授信覆審之敘述,下列何者正確? 

41. 開狀銀行已辦妥進口擔保提貨後,於收到國外押匯單據正本時,應如何處理? 

42. 有關投資事項之敘述,下列何者正確? 

43. 商業銀行投資各種有價證券之餘額,除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行可轉讓定期存單或中央銀行儲蓄券外,不得超過下列何者之百分之二十五? 

44. 銀行辦理短期票券投資業務,下列各項措施何者有缺失? 

45. 下列何者非屬查核票券買賣成交單之範圍? 

46. 依主管機關規定,信託業如對信託財產不具有運用決定權,則下列何項行為屬於信託業禁止行為? 

47. 下列何者為信託業接受不動產為信託財產時應辦理之事項? 

48. 有關銀行辦理員工持股信託管理帳戶,應依下列何種方式處理? 

49. 銀行辦理證券投資信託基金保管銀行業務時,下列敘述何者錯誤? 

52. 有關銀行辦理財富管理業務之敘述,下列何者錯誤? 

55. 依主管機關規定,下列何者非為以書面向銀行申請成為辦理衍生性金融商品業務之專業自然人客戶必要條件之一? 

58. 有關票券商辦理簽證業務,下列敘述何者錯誤? 

59. 票券商業務人員應經向下列何種機構辦理登記後,才可以開始執行業務? 

60. 有關訪催客戶之要領,若遇客戶無人在家時,下列敘述何者錯誤? 

61. 銀行消費金融產品之策略與規劃,應從下列何者開始? 

62. 有關消費金融產品的特性,下列敘述何者錯誤? 

63. 銀行在辦理消費金融授信審核時,對於評估申貸者之償債能力,下列敘述何者錯誤? 

65. 有關消費金融業務信用卡授權風險控管,下列敘述何者正確? 

66. 為因應消費性貸款申請案件多且核貸時間短的特性,下列何者為金融機構能正確而迅速從事授信判斷的最佳措施? 

68. 有關信用卡持卡人信用資料及特約商店信用卡交易異常資料,應依規定時間準時向下列何機構申報? 

69. 要做好消費者貸款之產品行銷,下列何者非屬有效的銷售管理策略? 

70. 有關消費金融業務,下列敘述何者錯誤? 

71. 消費金融業務經營成功的要素,下列何者錯誤? 

72. 金融機構資訊單位組織與管理之查核,下列何者有缺失? 

73. 有關電腦應用系統開發及維護作業,下列敘述何者錯誤? 

74. 下列何者非屬銀行資料處理電腦化後所產生的變化? 

75. 資訊單位對程式變更之控管,下列敘述何者正確? 

76. 為查核操作人員有無執行非法之工作(JOB),以下列何種稽核軌跡最值得信賴? 

77. 有關銀行電腦作業之管理,下列敘述何者錯誤? 

78. 有關銀行從事衍生性金融商品之交易,下列敘述何者錯誤? 

79. 下列何者非屬衍生性金融商品?