內控考古題 第37期 銀行內部控制與內部稽核

1. 下列何者非屬金融機構內部控制之直接效益? 

5. 銀行營業單位辦理一般自行查核應每半年至少一次,其「每半年」應如何劃分?  

6. 金融機構內部自行查核之範圍,以上次查核基準日開始至何時止為原則? 

7. 為促進自行查核之功效,最好採用何種方式處理? 

8. 有關自行查核人員之職責,下列敘述何者錯誤? 

9. 銀行櫃員結帳後,現金如發生溢餘時,應以下列何項會計科目列帳? 

10. 有關提回之交換票據,下列敘述何者錯誤? 

11. 金融機構收妥之待交換票據金額應存入下列何人帳戶? 

12. 下列何者非屬有價證券? 

13. 有關查核款項收付,下列何項無缺失? 

14. 下列何者之利息所得須扣繳所得稅? 

15. 定期存款到期日如為休假日,存戶於次營業日提取時,應如何給付休假日之利息?  

16. 下列何者為辦理支票存款開戶之缺失? 

17. 有關新臺幣存款計息,下列敘述何者錯誤? 

18. 受雇於公民營企業之限制行為能力人,開立下列何種戶頭可由雇主出具證明? 

20. 銀行對支票存款之開戶,下列敘述何者錯誤? 

21. 下列何者非屬不良資產評估之主要考量因素? 

22. 逾期放款及催收款具有下列何種情況者,無須全部轉銷為呆帳? 

23. 銀行辦理授信業務徵提連帶保證人時,下列何種情況有缺失?  

24. 依強制執行法規定,下列何者非屬執行名義? 

25. 辦理授信業務查核,發現下列何種情形時,應列為作業疏失? 

26. 查核強制執行案件時,若於催收卷宗發現執行法院於二個月前曾發函命債權銀行於指定期日前繳納鑑價費,惟卻未見到已繳 納費用之收據時,應查明事項為何? 

27. 銀行辦理有追索權及無追索權應收帳款承購業務,係屬授信業務,下列何者為無追索權者授信對象?  

30. 有關辦理買入光票業務,下列敘述何者錯誤? 

31. 銀行辦理短期票券投資業務,下列各項措施何者有缺失?  

32. 銀行投資於國內外各種有價證券之總餘額,除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行可轉讓定存單、中央銀行儲蓄券外, 不得超過下列何者之25%? 

33. 有關銀行辦理債、票券買賣業務,下列敘述何者錯誤? 

34. 銀行辦理不動產信託,有關信託財產指示及申請用印之印鑑變更時,依規定應經下列何者同意? 

35. 有關信託業務,下列敘述何者錯誤? 

37. 為落實商品適合度政策,應就「個人類型」客戶審認之事項,下列何者錯誤? 

38. 有關「財富管理顧問業務」在客戶對商品所知有限下所為之銷售,下列程序何者非屬之? 

40. 證券承銷商出售其所承銷之有價證券,須代理發行人交付下列何者? 

42. 從事短期票券交易,其面額最低單位應為下列何者? 

43. 下列何者非為消費金融業務經營成功之要素? 

44. 有關消費金融的行銷通路策略中,下列何者屬於「直接銷售」的一種? 

45. 下列何者不是消費金融業務經營成功之要素? 

46. 有關防範偽造資料及冒貸案件之預防方法,下列敘述何者錯誤?  

47. 有關催收人員應有之認知,下列敘述何者錯誤? 

48. 為推展消費金融業務,下列何者為策略上應首先確定之項目? 

49. 有關消金業務授信評估之敘述,下列何者錯誤? 

51. 凡逾繳款截止日未繳(足)當期最低應繳款者,即屬延滯放款,其中延滯等級M2,係指延滯多久期間者?  

52. 有關銀行為預防消費金融業務之偽冒詐騙及信用風險,下列措施何者錯誤?  

53. 有關消費金融商品規劃之查核,下列何者有缺失? 

55. 通常「授信擔保品保管袋」不含下列何項文件? 

56. 發卡機構受理信用卡申請時,正卡申請人及附卡申請人年齡至少各須滿幾歲? 

58. 為因應消費性貸款申請案件多且核貸時間短的特性,下列何者為金融機構能正確而迅速從事授信判斷的最佳措施? 

59. 金融機構辦理現金卡業務行銷時,其禁止之事項不包含下列何項? 

60. 金融機構辦理信用卡應收帳款之催收,下列敘述何者錯誤? 

62. 下列何者非屬消費金融產品直接銷售之行銷通路? 

64. 下列何者為銀行辦理消費金融業務之信用評估時常見缺失?  

68. 銀行對於消費金融授信申貸者償債能力之評估,不包括下列何者?  

69. 一個完整週延的消費金融產品計劃書(Credit Program),所應涵蓋的內容,不包括下列何者? 

70. 有關信用卡或現金卡之發卡,下列敘述何者錯誤? 

71. 有關信用卡之風險控制,下列敘述何者錯誤?  

72. 有關消金業務績效評估,下列敘述何者非屬缺失事項? 

73. 有關銀行辦理消費性貸款之帳戶管理,下列何者有缺失? 

74. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何項非屬銀行內部控制之基本目的?  

75. 有關金融機構密碼單或金融卡之製作管理,下列何者有缺失?  

76. 金融機構為確保應用程式之正確,下列敘述何者有缺失?  

77. 有關營業單位電腦操作之安全控管,下列敘述何者錯誤?  

78. 有關衍生性金融商品交易,超逾風險限額時,不應採取下列何種措施? 

79. 依據「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法 」,下列何者不屬於衍生性金融商品之範圍?