內控考古題 第37期 銀行內部控制與內部稽核法規

2. 依銀行法規定,銀行對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者辦理擔保授信,而其金額已達中央主管機關之規定金額以上者,並應依下列何種程序辦理? 

4. 依銀行法規定,銀行負責人或職員,意圖為自己或第三人不法之利益,或損害銀行之利益,而為違背其職務之行為,致生損害於銀行之財產或其他利益者,有關其刑責,下列敘述何者錯誤? 

5. 依「銀行業公司治理實務守則」規定,下列何者非屬銀行董事會之職能? 

6. 銀行對於往來客戶,於符合法令規定範圍內,應提供充足之資訊,惟不包括下列何者? 

7. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,會計師辦理銀行年度財務報表查核簽證時,若遇下列何種情況應立即通報主管機關? 

8. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行業內部稽核單位辦理內部稽核,下列敘述何者錯誤? 

13. 依「金融機構安全維護注意要點」規定,有關金融機構之安全維護作業,下列敘述何者錯誤? 

14. 依「金融機構安全維護注意要點」規定,對運鈔車保險櫃密碼鎖之控管,下列何者符合規定? 

15. 有關金融機構運鈔作業,下列敘述何者不符「金融機構安全維護注意要點」之規定? 

17. 依「金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法」規定,金融機構作業委外事項,不包括下列何者? 

19. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定,在我國境內發行之國際通用信用卡於國外使用時,或國外所發行之信用卡於國內使用時,應以何種幣別結算? 

21. 有關信用卡發卡機構核給或調整持卡人額度,下列何者錯誤? 

22. 有關信用卡之徵信與審核作業,下列敘述何者正確? 

23. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定,下列何者為信用卡收單業務? 

24. 依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,下列授信案件何者得酌情免予索取徵信資料? 

25. 凡提領外匯存款兌換為新臺幣,金額達新臺幣五十萬元以上者,應請客戶填寫下列何種書表? 

26. 依主管機關規定,下列何者非屬商業銀行投資國內及國外有價證券之種類? 

29. 有效內部控制原則包括監控作業與缺失改善,下列敘述何者錯誤? 

30. 根據國際清算銀行巴塞爾監理委員會所定「內部控制制度評估原則」,有關牽制與分工,下列敘述何者錯誤? 

31. 建立海外分行與總行之通報系統,主要目的為何? 

32. 金融機構辦理保管業務及有價證券業務,下列敘述何者錯誤? 

33. 內部自行查核工作應由下列何者辦理最恰當? 

34. 為防止詐騙集團偽造有價證券以詐騙資金,金融機構應即全面檢討內部控制制度,下列何者非屬必要加強檢討之事項? 

35. 有關銀行辦理有價證券買賣交易,下列敘述何者錯誤? 

36. 依主管機關規定,金融機構不得與客戶概括約定將活期存款轉入下列何者存款帳戶? 

38. 有關金融機構為防杜借戶分散借款集中使用,下列敘述何者錯誤? 

39. 有關金融機構辦理大額授信案件,下列敘述何者錯誤? 

40. 對可能被盜錄之金融卡,金融機構應即採取下列何種措施,以避免客戶金融卡遭偽造盜領? 

41. 金融機構為加強其安全維護,下列敘述何者錯誤? 

42. 某公司受託處理銀行委外業務,應符合相關規定,下列敘述何者正確? 

43. 依主管機關規定,為使金融機構之各項資訊安全作業規範或準則符合實際作業需要,下列敘述何者正確? 

44. 依主管機關規定,有關客戶申請變更銀行存、放款業務對帳單寄送之方式,下列敘述何者正確? 

46. 依主管機關規定,金融機構派員赴證券商辦理收付款項,其得辦理之業務項目,下列敘述何者正確? 

47. 有關發卡機構辦理信用卡業務,下列敘述何者錯誤? 

50. 金融機構擬出售不良債權,於下列何種情況下,其估價得僅依內部債權回收管理之資料決定建議底價為之?