內控考古題 第39期 銀行內部控制與內部稽核

1. 「權力及責任之授派-權責劃分」屬於下列何者之影響因素? 

2. 有關金融機構的內部查核制度,下列何者錯誤? 

4. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列敘述何者錯誤? 

7. 下列何者無須辦理自行查核? 

8. 「自行查核年度計畫表」應包括之內容,下列敘述何者錯誤? 

9. 下列何者得由銀行之會計主管保管? 

10. 銀行收到次日入帳之待交換票據,應以下列何種會計科目入帳? 

12. 金融機構辦理自行查核,下列何者可不列為空白單據盤點之項目? 

13. 下列何種單據不應放置於庫房內金櫃? 

14. 外埠託收票據久未收妥銷帳時,應向下列何者查詢處理? 

15. 銀行發行可轉讓定期存單應以新臺幣多少元為單位,並按其倍數發行? 

16. 辦理「本行支票」業務,下列敘述何者錯誤? 

17. 有關匯兌業務之內部控制,下列敘述何者錯誤? 

20. 對於定期性存款,下列敘述何者錯誤? 

21. 有關存款對帳單寄發,下列敘述何者錯誤? 

24. 有關辦理存款業務,下列敘述何者正確? 

25. 下列何者非屬消費者貸款? 

27. 依銀行法第三十三條規定,銀行對其利害關係者辦理擔保授信,下列敘述何者錯誤? 

28. 收到法院假扣押、假處分裁定書後,應於多久期間內執行查封或處分行為? 

31. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定,有關授信業務之分類,下列敘述何者錯誤? 

32. 依銀行法規定,借款人提供下列何者為擔保之授信,非屬擔保授信? 

35. 下列何者不是提供銀行擔保之動產所應具備之條件? 

36. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定,下列何者為直接授信? 

37. DBU外匯存款開戶不得以下列何種方式辦理? 

42. 銀行承作債券附條件買賣交易,下列措施何者有缺失? 

44. 依「國際金融業務條例」暨「國際金融業務分行管理辦法」規定,有關國際金融業務分行投資外幣有價證券,下列敘述何者錯誤? 

47. 銀行辦理特定金錢信託進行推介時,下列行為何者符合規定? 

50. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務,經主管機關核准可從事推介行為者,下列敘述何者錯誤? 

51. 依「證券投資顧問事業從業人員行為規範」,國內財富管理執業行為之原則性規定,下列何者錯誤? 

53. 有關銀行辦理財富管理業務之敘述,下列何者錯誤? 

57. 證券商對客戶辦理有價證券買賣融資總金額之上限為何? 

58. 下列何種短期票券必須經信用評等機構進行信用評等,方能於票券市場流通買賣? 

60. 有關逾期放款定義,下列敘述何者錯誤? 

61. 在催收作業中,最簡易、快速之債權收回途徑是下列何種? 

62. 消費金融業務經營成功的要素,下列何者錯誤? 

63. 下列何者非為消費金融業務顧客需求之「4S」? 

64. 為防範信用卡客戶資料外洩,下列控管措施何者錯誤? 

65. 下列何者不是消費金融產品之特性? 

66. 下列何者非為查核消費金融業務產品規劃常見之缺失? 

67. 下列何者非屬消費金融業務之產品(信用)循環(Credit Cycle)? 

68. 下列何者非屬消費金融項目? 

69. 銀行對資產負債表表內及表外之授信資產,應按規定確實評估提足準備,有關各類授信資產應提列之最低標準,下列敘述何者錯誤? 

70. 銀行在辦理消費金融授信審核時,下列何者非屬其評估因素? 

71. 下列何者非消金業務行銷策略中直接銷售通路? 

72. 有關金融機構媒體管理,下列何者有缺失? 

73. 對銀行而言,下列何種支付工具之風險最高? 

74. 資訊單位對程式變更之控管,下列敘述何者正確? 

77. 對重要程式及資料檔案之備份媒體,須存放於何處? 

78. 有關金管會對金融機構辦理衍生性商品之管理,下列敘述何者錯誤? 

79. 銀行辦理衍生性金融商品交易,有關業務風險管理之敘述,下列何者正確?